# アイティフォー（4743） 2027年3月期 第2四半期決算説明会資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4743/disclosure/20261111574069
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-11-12
Komoriの読み（0-100）: 74
企業ページ: https://komori.app/company/4743

## 何が変わったか

2027年3月期第2四半期は、前年同期比で増収・営業増益となり、受注高と受注残高も過去最高を更新した。通期業績予想と年間配当予想は据え置かれた。

## 会社が挙げた理由

フィナンシャル事業とBPO事業が売上を牽引し、前期第3四半期に連結子会社化したアイセルの売上も寄与した。売上総利益率と販管費率の改善により、営業利益が増加した。受注高はBPOを中心とするリカーリング案件が牽引した。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算説明資料
- 対象決算期: 2027年3月期 第2四半期
- 売上高: {"value":10276,"unit":"百万円","yoy_pct":11.4}
- 営業利益: {"value":1454,"unit":"百万円","yoy_pct":25.8}
- 経常利益: {"value":1350,"unit":"百万円","yoy_pct":7.7}
- 純利益: {"value":1073,"unit":"百万円","yoy_pct":8.6}
- 売上総利益率: {"value":38.1,"unit":"%","yoy_pp":1.2}
- 営業利益率: {"value":14.2,"unit":"%","yoy_pp":1.6}
- 販管費: {"value":2457,"unit":"百万円","売上高販管費率":23.9}
- 当四半期3か月の実績: {"売上高":{"value":5652,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":899,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":509,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":357,"unit":"百万円"}}
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":28000,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":4800,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":4900,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":3400,"unit":"百万円"},"受注高":{"value":29500,"unit":"百万円"},"期末受注残高":{"value":19812,"unit":"百万円"}}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上高":36.7,"営業利益":30.3,"経常利益":27.6,"純利益":31.6,"受注高":42.1,"期末受注残高":99.2}
- 計画に対する自己評価: 概ね計画通りの進捗。売上高および経常利益は若干の未達だが、営業利益・当期純利益は達成
- セグメント別実績: [object Object]、[object Object]
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":892,"単位":"名","基準日":"2026年3月31日","期中増減":"not_disclosed","採用計画":"not_disclosed"}
- 業績見通しの前提: 高水準の受注残高を背景に第4四半期にかけて売上が加速する見通し。数値化された為替・原材料価格・金利等の前提はnot_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"第4次中期経営計画最終年度":"FY2026","連結売上高目標":28000,"unit":"百万円","新規事業売上高目標":2800,"unit2":"百万円","HIGH FIVE 2033売上高目標":70000,"unit3":"百万円","目標年度":"FY2033"}
- 財務目標: {"ROE":"not_disclosed","ROIC":"not_disclosed","その他":"高水準のROE、ROICを継続"}
- 年間配当: {"value":80,"unit":"円/株","中間":"not_disclosed","期末":"not_disclosed"}
- 配当性向: {"value":50,"unit":"%目標","総還元性向":70,"総還元性向unit":"%以上"}
- 自己株式取得: {"取得枠金額":"not_disclosed","取得枠株数":"not_disclosed","期間":"not_disclosed","実績表示":"FY2026自己株買い総額2,153百万円"}
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: {"受注高":12408,"受注高unit":"百万円","受注残高":19643,"受注残高unit":"百万円"}
- 市場規模・シェア: {"地方銀行における導入シェア":70,"unit":"%","訪日外国人旅行者2024年":3687,"旅行者unit":"万人","訪日外国人旅行者2030年目標":6000,"旅行者目標unit":"万人","外国人就労者2024年":230,"就労者unit":"万人","外国人就労者2030年見込":356,"就労者見込unit":"万人"}
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: LoanEX（ローンエックス）の開発、AIエージェント機能を見据えた次世代ローンパッケージ、外国人プラットフォームの構築、アイティフォー・グロースキャピタルの設立、M&A・CVC・業務提携を推進する専門チームの組成、AIエージェントプラットフォームNiCE Cognigyの展開、新規アプリ・従量課金型プロダクトの開発

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「「システム開発・販売合計…上期 5,348…進捗率 31.0%」「リカーリング合計…上期 4,927…進捗率 45.8%」」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 強弱が混在（原文: 「「売上高および経常利益は若干の未達となったものの、収益率向上により営業利益・当期純利益は達成」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「「第2四半期業績（事業別3か月売上概況）」」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「「過去最高の受注高・受注残高を更新」「システム開発・販売、リカーリングともに過去最高受注残高を計上」」）
- この資料の中で、通期予想を修正した、または据え置いたことが明示されているか。: あり（原文: 「「概ね計画通りの進捗につき、通期業績予想は据え置き」」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 表で金額あり（原文: 「「販管費 211百万円増加（うち、人件費165百万円増加）」「営業外費用188百万円増加（うち、持分法投資損失183百万円増加）」」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「「BPOを中心にリカーリングの受注が牽引」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「「売上高・セグメント利益は、第2四半期として、ほぼ計画通りの進捗」」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「「販管費 211百万円増加（うち、人件費165百万円増加）」」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「「売上高…予想比較 95.2%」「経常利益…93.2%」「公共システム…前期差（41）」「CTIシステム…前期差（269）」」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 定性的（原文: 「「高水準の受注残高を背景に、第4四半期にかけて売上加速する見通し」」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「見通しに織り込んだリスク額に関する記載なし」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 言及のみ（原文: 「「第4四半期にかけて売上加速する見通し」」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 目標の再掲のみ（原文: 「「第4次中期経営計画最終年度」「FY2033…売上高700億円…目標」」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「株式会社アイティフォー・グロースキャピタル設立」「『LoanEX』の開発コンセプト公開」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「「受注高」「受注残高」「導入シェア約70%」「定着率93%」「最新株主数20,603」」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 多くが改善（原文: 「「受注高は前年同期比24.5％増加」「受注残高は前年同期比15.3％増加」「2倍強に株主増加」」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「単価と数量に分解した指標の記載なし」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「「従業員数 連結：892名（2026年3月31日現在）」」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: あり（原文: 「「全国の地方銀行における…導入シェア70%」「インバウンド旅行者 2024年3,687万人」」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「「配当性向50％」「累進配当」「総還元性向70％」」）
- 自己株式の取得または消却への言及があるか。: あり（原文: 「「自己株買い総額」「FY2026 2,153百万円」」）
- ROE・ROIC・D/Eレシオ・自己資本比率などの財務目標の数値が示されているか。: あり（原文: 「「高水準のROE、ROICを継続」」）
- 設備投資額・成長投資額・研究開発費のいずれかが金額で示されているか。: なし（原文: 「設備投資額・成長投資額・研究開発費に関する金額記載なし」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題「2027年3月期 第2四半期決算説明会資料」」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「「会社概要」「会社概要（沿革）」のページがある一方、「第2四半期業績」「業績予想」「事業戦略の進捗」が大半を占める」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「計画値非開示」は受注高・受注残高の上期予想についての表示であり、開示見送りの説明ではない」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「売上加速する見通し」「通期業績予想」「開発完了見込」」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「「会社概要」「沿革」の記載がある一方、「第2四半期業績」「業績予想」「事業戦略の進捗」が資料の中心である」）