# リソー教育グループ（4714） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備の解消に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4714/disclosure/20250519557886
種別: ガバナンス
開示日: 2025-05-26
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企業ページ: https://komori.app/company/4714

## 何が変わったか

前事業年度末に存在した財務報告に係る内部統制上の重要な不備を是正し、2025年2月期末時点で内部統制が有効になったと会社が確認しました。会計処理マニュアルや業務プロセスを見直し、内部統制課を新設しています。

## 会社が挙げた理由

債務超過子会社への貸倒引当金の計上方法と固定資産の減損兆候の把握方法に誤りがあり、採用した会計処理方法の見直しが不十分だったためです。再発防止策として、会計処理マニュアル・業務プロセスの修正および新設、内部統制課の新設、管理部門担当者の研修などを実施したとしています。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 前事業年度末における開示すべき重要な不備を是正し、当事業年度末に財務報告に係る内部統制が有効であることを確認した。再発防止策として会計処理マニュアル及び業務プロセスを修正・新設し、管理企画局経営企画部内に内部統制課を新設した。

## 評価の根拠

- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「会計処理マニュアル及び業務プロセスを修正・新設」し、「管理企画局経営企画部内に内部統制課を新設」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「決算・財務報告プロセスに関連する内部統制上、開示すべき重要な不備に該当すると判断」」）