# 内部監査・内部統制・コンプライアンスの定期的な整備運用｜ジャストシステム（4686）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「経営企画室内の内部監査担当者が中心となり、監査役及び会計監査人と連携を取って全社的な内部監査を定期的に実施しております。また、コンプライアンス・マニュアルの整備や全社におけるコンプライアンスへの取組状況等を定期的に検証し、その結果を取締役会及び監査役会に報告しております。」 — 内部監査、監査役・会計監査人との連携、コンプライアンス・マニュアル整備、取組状況の定期検証と取締役会等への報告を具体的な施策として記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「経営企画室内の内部監査担当者が中心となり、監査役及び会計監査人と連携を取って全社的な内部監査を定期的に実施しております。また、コンプライアンス・マニュアルの整備や全社におけるコンプライアンスへの取組状況等を定期的に検証し、その結果を取締役会及び監査役会に報告しております。」 — 内部監査、監査役・会計監査人との連携、コンプライアンス状況の定期検証と報告を継続して記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2017-fy)
- FY2019 前進 「内部監査は事業監査室が担当しております。事業監査室は、事業監査室長及びその他メンバーの５名により構成され、監査役及び会計監査人と連携を取って全社的な内部監査を定期的に実施しております。また、コンプライアンス関連規程の整備・運用状況及び全社におけるコンプライアンスへの取組状況等を定期的に検証し、その結果を取締役会及び監査役会に報告することにより、内部統制における監査機能を充実させております。」 — 内部監査の担当組織・5名体制、監査役・会計監査人との連携、コンプライアンス状況の定期検証と取締役会等への報告を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2018-fy)
- FY2020 前進 「コンプライアンス関連規程及び当社グループ行動規範を定め、経営企画室内及び技術企画室内に内部統制担当者を置き、当社グループにおけるコンプライアンス意識の浸透と向上を図っております。そして、当該規程等に基づく継続的な教育プログラムを実施することにより、法令及び定款の遵守を徹底してまいります。さらに、当該遵守の不適合を発見する仕組みの一つとして、内部通報関連規程に基づく内部通報制度を運用しております。」 — 従来の内部監査・定期検証に加え、グループ行動規範、内部統制担当者、継続教育プログラム、内部通報制度を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2019-fy)
- FY2021 前進 「事業監査室は、業務執行部門から独立し、当該業務執行部門に対して直接の権限や責任を負わない状況を確保しております。」 — 内部監査・内部統制について、内部監査担当組織の業務執行部門からの独立性を明示し、内部統制担当者による整備・運用を常時推進している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「事業監査室は事業監査室長及びその他メンバーの４名により構成され、監査等委員及び会計監査人と連携を取り、全社的な内部監査を定期的に実施しております。」 — 4名体制の事業監査室による定期的な内部監査、監査等委員・会計監査人との連携、コンプライアンス検証と報告を継続している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2021-fy)
- FY2023 前進 「財務報告や情報セキュリティ等の管理対象事項に応じた関連規程を定め、リスク管理に関する統括責任者を代表取締役社長として、全社のリスク把握と対策を推進する組織横断的な管理体制を整備することにより、リスク分析、評価、及び対策の策定を継続的に行っております。また、その活動状況を取締役会に対し報告しております。」 — 従来の内部監査・コンプライアンス運用に加え、代表取締役社長を統括責任者とする組織横断的なリスク管理体制と取締役会への報告を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2022-fy)
- FY2024 前進 「事業監査室は、事業監査室長及びその他メンバーの４名により構成され、当社における業務執行が法令、定款諸規程及び企業倫理等に従って適正かつ効率的に行われているかを、監査等委員会及び会計監査人と連携して監査しております。また、その結果を代表取締役社長と監査等委員会には毎月、取締役会には四半期毎に報告しております。」 — 内部監査の4名体制、監査等委員会・会計監査人との連携、社長・監査等委員会への毎月報告と取締役会への四半期報告を具体的に記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2023-fy)
- FY2025 再掲 「事業監査室は、事業監査室長及びその他メンバーの４名により構成され、当社における業務執行が法令、定款諸規程及び企業倫理等に従って適正かつ効率的に行われているかを、監査等委員会及び会計監査人と連携して監査しております。また、その結果を代表取締役社長と監査等委員会には毎月、取締役会には四半期毎に報告しております。」 — 内部監査の4名体制、監査等委員会・会計監査人との連携、社長・監査等委員会への毎月報告と取締役会への四半期報告を継続記載している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2024-fy)
- 2026-06-03 前進 「コンプライアンス関連ニュースの月次配信を実施しております。」 — コンプライアンス研修、内部通報制度の再周知、個人情報管理・情報セキュリティ強化など、内部統制・コンプライアンス運用の具体的な取組を記載している。元スレッドは変更しない。 (https://komori.app/company/4686/disclosure/20260602559553)
- FY2026 前進 「事業監査室は、事業監査室長及びその他メンバーの５名により構成され、当社における業務執行が法令、定款諸規程及び企業倫理等に従って適正かつ効率的に行われているかを監査等委員会及び会計監査人と連携して監査しております。また、その結果を代表取締役社長と監査等委員会には毎月、取締役会には四半期毎に報告しております。」 — 内部監査体制が5名構成と記載され、社長・監査等委員会への毎月報告、取締役会への四半期報告を具体化している。 (https://komori.app/company/4686/filing/2025-fy)