# 売上債権回収による営業キャッシュ・フロー増加と預け金増加による投資キャッシュ・フロー減少｜菱友システムズ（4685）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4685/threads/6976531a2386
企業ページ: https://komori.app/company/4685

## 経過

- FY2024-Q2 初出 「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ６億40百万円増加して、24億11百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の回収が進んだこと等により26億12百万円の資金の増加となりました。（前第２四半期連結累計期間は11億78百万円の資金の増加）
当第２四半期連結累計期間において投資活動によるキャッシュ・フローは、預け金が増加したこと等により13億62百万円の資金の減少となりました。（前第２四半期連結累計期間は６億21百万円の資金の減少）」 — 現金及び現金同等物は期末に24億11百万円となった。営業活動では売上債権の回収進展により26億12百万円の資金増加、投資活動では預け金の増加等により13億62百万円の資金減少を記載している。 (https://komori.app/company/4685/filing/2023-q2)
- FY2024 その他 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加及び法人税等の支払額があった一方で、税金等調整前当期純利益の計上等により40億88百万円の資金の増加となりました。（前連結会計年度は４億30百万円の減少）
当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、預け金が増加したこと等により27億64百万円の資金の減少となりました。（前連結会計年度は12億55百万円の増加）
当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により８億99百万円の資金の減少となりました。（前連結会計年度は５億26百万円の減少）」 — FY2024通期の営業CFは40億88百万円の増加、投資CFは27億64百万円の減少、財務CFは8億99百万円の減少となった。現金及び現金同等物の期末残高は21億96百万円。 (https://komori.app/company/4685/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の回収が進んだこと等により10億20百万円の資金の増加となりました。（前中間連結会計期間は26億12百万円の資金の増加）
当中間連結会計期間において投資活動によるキャッシュ・フローは、預け金が増加したこと等により６億７百万円の資金の減少となりました。（前中間連結会計期間は13億62百万円の資金の減少）
当中間連結会計期間において財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金を支払ったこと等により５億22百万円の資金の減少となりました。（前中間連結会計期間は６億９百万円の資金の減少）」 — 中間期の営業CFは10億20百万円の増加、投資CFは6億7百万円の減少、財務CFは5億22百万円の減少となった。現金及び現金同等物は前年同期末から1億10百万円減少し20億86百万円となった。 (https://komori.app/company/4685/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加及び法人税等の支払額があった一方で、税金等調整前当期純利益の計上等により30億19百万円の資金の増加となりました。（前連結会計年度は40億88百万円の増加）当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の取得等により21億４百万円の資金の減少となりました。（前連結会計年度は27億64百万円の減少）当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により９億39百万円の資金の減少となりました。（前連結会計年度は８億99百万円の減少）」 — FY2025通期の営業CFは30億19百万円の増加、投資CFは21億4百万円の減少、財務CFは9億39百万円の減少となった。 (https://komori.app/company/4685/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の回収が進んだこと等により15億55百万円の資金の増加となりました。（前中間連結会計期間は10億20百万円の資金の増加）
当中間連結会計期間において投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の取得による支出等により６億42百万円の資金の減少となりました。（前中間連結会計期間は６億７百万円の資金の減少）
当中間連結会計期間において財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金を支払ったこと等により７億23百万円の資金の減少となりました。（前中間連結会計期間は５億22百万円の資金の減少）」 — 中間期の営業CFは15億55百万円の増加、投資CFは6億42百万円の減少、財務CFは7億23百万円の減少となった。売上債権の回収、投資有価証券の取得、配当金支払い等を要因としている。 (https://komori.app/company/4685/filing/2025-h1)
- FY2026 その他 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払額等があった一方で、税金等調整前当期純利益の計上等により39億56百万円の資金の増加となりました。（前連結会計年度は30億19百万円の増加）
当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の取得等により15億53百万円の資金の減少となりました。（前連結会計年度は21億４百万円の減少）
当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払等により12億68百万円の資金の減少となりました。（前連結会計年度は９億39百万円の減少）」 — FY2026通期の営業CFは39億56百万円の増加、投資CFは15億53百万円の減少、財務CFは12億68百万円の減少となった。 (https://komori.app/company/4685/filing/2025-fy)
- 2026-10-30 その他 「当中間連結会計期間において営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の回収が進んだこと等により24億56百万円の資金の増加となりました。」 — 2027年3月期中間期のキャッシュ・フローを更新し、営業活動によるキャッシュ・フローは24億56百万円の増加、投資活動は10億80百万円の減少、財務活動は7億73百万円の減少となっている。 (https://komori.app/company/4685/disclosure/20261029559755)