# 内部統制上の問題による損失｜ネクセラファーマ（4565）の変遷

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4565/threads/6f0de9978c74
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## 経過

- FY2016 初出 「しかし、内部統制が有効に機能せず、あるいは予期しない内部統制上の問題により、多額の損失が発生した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に重大な影響が及ぶ可能性があります。」 — 内部統制を整備・運用する方針と併せて、機能不全や予期しない問題のリスクを開示している。 (https://komori.app/company/4565/filing/2015-fy)
- FY2023 対処 「インターナルオーディット部は、執行役、子会社の取締役並びに当社及び子会社の従業員の職務の執行に関する内部監査を実施する。」 — 内部統制上の問題による損失リスクに対し、執行役、子会社取締役及び従業員を対象とする内部監査体制が示された。 (https://komori.app/company/4565/filing/2023-fy)