# ネクセラファーマ（4565） J-ESOP導入による新株式発行、RSU制度に基づく新株式発行および過年度のRSU制度に基づく新株式発行の発行価額等の決定に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4565/disclosure/20260415504721
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-04-15
Komoriの読み（0-100）: 56
企業ページ: https://komori.app/company/4565

## 何が変わったか

J-ESOP向けに1,236,400株、RSU向けに第26回から第28回で合計2,049,962株（第27回・第28回は予定）を新たに発行することを決定した。また、過年度の第18回・第20回RSUについて、発行価額などを確定した。

## 会社が挙げた理由

J-ESOP発行は、国内従業員に過去付与したRSUの一部をJ-ESOPへ移行し、信託を通じて給付する株式を確保するため。RSU発行は、役職員の意欲を高め、株価変動の利益とリスクを株主と共有し、企業価値向上および株価上昇への貢献を促すため。過年度RSUは、権利算定期間を終えた対象者への株式交付のため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による新株式発行（J-ESOP）、事後交付型株式報酬（RSU）制度に基づく新株式発行
- 発行・処分する株式数: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 発行価額・処分価額: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 発行価額の総額: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 調達する資金の額: not_disclosed（RSUは金銭報酬債権の現物出資）
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 割当予定先: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: J-ESOPは発行済株式総数90,496,735株に対して1.37％。今回の第26回から第28回RSUを含め、株式報酬制度により今後発行予定の株式数は発行済株式総数の6.95％。
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"90,496,735株","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: J-ESOPおよび第26回RSU、第18回・第20回RSUは、取締役会決議日または決定日の直前営業日（2026年4月14日）の東京証券取引所における終値1,011円。第27回・第28回RSUは各決定日の前営業日の終値（取引不成立時は直近取引日の終値）。ディスカウント率・プレミアム率は記載なし。
- 行使価額: not_applicable
- 行使期間: not_applicable
- 新株予約権の個数: not_applicable
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 株式報酬の総額: not_disclosed（金銭報酬債権を現物出資する旨は記載）
- 引受人・主幹事: not_applicable
- オーバーアロットメント: not_applicable
- 株式分割の比率: not_applicable
- 企業行動規範上の手続: 金融商品取引法に基づく臨時報告書または有価証券届出書を提出。独立第三者の意見取得・株主意思確認についてはnot_disclosed。
- 直近のエクイティ・ファイナンス: [object Object]、[object Object]
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 株式報酬（原文: 「「退職型株式給付信託（J-ESOP）導入による新株式発行」「事後交付型株式報酬（RSU）制度に基づく新株式発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「「本日開催の取締役会において…新株式の発行を行うことについて…決議しました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行する株式の種類および数 普通株式1,236,400株」「当社普通株式2,049,962株」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2025年11月19日付で公表した…本制度」「2023年4月7日付リリース」「2024年4月17日付リリース」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 5%以上10%未満（原文: 「「当社が株式報酬制度により今後発行する予定の株式数は…6.95％」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 数値と引き比べて説明（原文: 「「発行済株式総数90,496,735株に対し1.37％」「希薄化の規模は合理的であると判断」「従来想定していた株式給付（希薄化）水準に対して追加的な負担が生じるものではありません」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第26回から第28回」「第18回RSUおよび第20回RSU」「2023年4月7日付リリース」「2024年4月17日付リリース」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 報酬・インセンティブ（原文: 「「2026年度分の株式報酬」「役職員が…企業価値向上および株価上昇に積極的に貢献することを促進」「金銭報酬債権を現物出資財産として給付」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 資金は動かない（原文: 「「金銭報酬債権を現物出資財産として給付させることにより行われます」」）
- 割当先はどれにあたるか。: 従業員（原文: 「「当社グループの従業員への給付を行うため」「当社および当社の100％子会社の役職員」」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 報酬制度上の理由（原文: 「「役職員を対象に…RSU制度を導入」「従業員への給付を行うため」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 6者以上（原文: 「「当社および子会社の従業員およびアドバイザー68名」「従業員145名」「従業員205名」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 該当なし（原文: 「「株式報酬」「当社グループの従業員への給付を行うため」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 子会社まで拡大（原文: 「「当社および当社の100％子会社の役員および資格を有する従業員」「子会社の取締役および監査役ならびに当社および子会社の従業員およびアドバイザー」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 直前終値どおり（原文: 「「直前営業日の…終値1,011円」「決定日の前営業日の…終値」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行価額 1株につき金1,011円」「第26回RSU 1株につき1,011円」「第18回RSU 1,011円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「普通株式1,236,400株」「当社普通株式2,049,962株」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: 該当なし（原文: 「「当社グループの従業員への給付」「役職員を対象」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 業績条件付き（原文: 「「役職員が一定の期間…役職員の地位にあったこと」「退職、解雇等の通知がなく、また、懲戒手続の対象でないこと等を条件」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…決議しました」」）