# 自己株式TOB等に備えた貸出コミットメントによる流動性確保｜理研ビタミン（4526）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4526/threads/6d6c8da48176 企業ページ: https://komori.app/company/4526 ## 経過 - FY2017-Q1 初出 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行５社との間に貸出コミットメント契約を締結しております。また、当第１四半期連結会計期間において、当社の自己株式ＴＯＢ実施に伴う所要資金のつなぎ借入実行を目的に、株式会社みずほ銀行と平成28年12月16日までを期間とした貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 資産効率、金融費用削減、流動性・財務健全性の確保を目的とする既存のコミットメント契約に加え、自己株式TOBのつなぎ借入を目的とする契約を記載している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 再掲 「貸出コミットメントの総額6,000百万円、借入実行残高－、差引額6,000百万円」 — 取引銀行5社との貸出コミットメント契約は総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。別途、長期借入れによる収入220億円も計上しているが、本 filing では自己株式TOB用つなぎ借入との直接の対応は説明されていない。 (https://komori.app/company/4526/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行５社との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行5社との貸出コミットメント契約を継続し、総額60億円、借入実行残高ゼロであることを記載している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2016-q3) - FY2017 再掲 「貸出コミットメントの総額6,000百万円、借入実行残高－、差引額6,000百万円」 — 取引銀行5社との貸出コミットメント契約を総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行５社との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行5社との貸出コミットメント契約を総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行５社との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行5社との貸出コミットメント契約を総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行５社との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行5社との貸出コミットメント契約を総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2017-q3) - FY2019-Q1 再定義 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 貸出コミットメントの総額6,000百万円、借入実行残高ゼロは維持しているが、契約先の表記が取引銀行5社から4行へ変わっている。 (https://komori.app/company/4526/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約を、総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約を、総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2018-q3) - FY2019 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性及び財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約を総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約を、総額6,000百万円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約を、総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2019-q2) - FY2021-Q1 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約を総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメント契約は総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 前進 「当社は、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行１行との間に当座貸越契約を締結しております。また、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメント契約を締結しております。 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 12,000百万円 借入実行残高 1,000 差引額 11,000」 — 従来の貸出コミットメント総額60億円・借入実行残高ゼロから、当座貸越契約を含む総額120億円、借入実行残高10億円へと流動性確保の枠組みが拡大した。 (https://komori.app/company/4526/filing/2020-q3) - FY2021 前進 「取引銀行４行と借入枠60億円のコミットメントライン契約を締結することにより財務の安定性及び流動性を補完しております。そのほか、新型コロナウイルス感染症の再拡大などの事態に備えた手元資金流動性の確保のため、取引銀行１行と新たに60億円の当座貸越契約を締結し、50億円の借入を実行しております。」 — 従来のコミットメントラインに加えて60億円の当座貸越契約を新設し、50億円を実行した。流動性枠は合計120億円、借入実行残高は50億円となっている。 (https://komori.app/company/4526/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 後退 「なお、前連結会計年度末において取引銀行１行との間に締結していた当座貸越契約は当第２四半期連結会計期間において解約しております。」 — 前連結会計年度末に当座貸越を含めて120億円だった当座貸越極度額・貸出コミットメント総額が、当四半期末には60億円となった。借入実行残高も50億円からゼロとなり、流動性確保の枠組みが縮小している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメントライン契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメントラインを継続し、当四半期末の総額は60億円、借入実行残高はゼロである。前四半期に当座貸越契約を解約した後の枠組みに重要な変更はない。 (https://komori.app/company/4526/filing/2021-q3) - FY2023-Q1 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメントライン契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメントラインを継続し、総額60億円、借入実行残高ゼロであることを記載している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2022-q1) - FY2024-Q1 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメントライン契約を締結しております。 貸出コミットメントの総額 6,000百万円 借入実行残高 － 差引額 6,000」 — 取引銀行4行との貸出コミットメントラインを総額60億円、借入実行残高ゼロで継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2023-q1) - FY2024-Q3 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメントライン契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメントラインを継続し、総額60億円、借入実行残高ゼロ、差引額60億円であることを記載している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2023-q3) - FY2024 前進 「そのほか、財務健全性の確保のため、取引銀行１行と新たに50億円の当座貸越契約を締結し、40億円の借入を実行しております。」 — 貸出コミットメントライン60億円に加え、50億円の当座貸越契約を締結し、40億円を実行した。流動性確保の枠組みが再び拡大している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2023-fy) - FY2025-H1 再掲 「当社は、財務健全性の確保のため、取引銀行１行との間に当座貸越契約を締結しております。また、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメントライン契約を締結しております。 当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 11,000百万円 借入実行残高 4,000 差引額 7,000」 — 当座貸越契約と貸出コミットメントラインを合わせた総額110億円、借入実行残高40億円、差引額70億円の流動性確保枠を継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2024-h1) - FY2026-H1 再掲 「当社は、資産効率の向上、金融関係費用の削減、不測の事態に備えた流動性および財務健全性の確保のため、取引銀行４行との間に貸出コミットメントライン契約を締結しております。」 — 取引銀行4行との貸出コミットメントラインを総額60億円、借入実行残高ゼロ、差引額60億円で継続している。 (https://komori.app/company/4526/filing/2025-h1)