# 営業活動によるキャッシュ・フローの前年同期比悪化｜日本新薬（4516）の変遷

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## 経過

- FY2018-Q2 初出 「営業活動によるキャッシュ・フローは22億2千1百万円の支出（前第２四半期連結累計期間は67億1千8百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税金等調整前四半期純利益96億7千8百万円、減価償却費13億円、支出項目は、売上債権の増加額51億４百万円、その他の流動負債の減少額38億3千万円、法人税等の支払額37億6千3百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の67億1千8百万円の収入から22億2千1百万円の支出に転じ、売上債権の増加や法人税等の支払いなどの内訳を記載している。 (https://komori.app/company/4516/filing/2017-q2)
- FY2019-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは46億2千5百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は22億2千1百万円の支出）となりました。主な内訳は、収入項目では税金等調整前四半期純利益81億9千6百万円、減価償却費17億2千8百万円、支出項目は、仕入債務の減少11億5千万円、売上債権の増加21億7千6百万円、法人税等の支払額21億4百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の22億2千1百万円の支出から46億2千5百万円の収入へ転換した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2018-q2)
- FY2019 その他 「当連結会計年度は、営業活動によるキャッシュ・フローが153億1千万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローが5億1千1百万円の収入、財務活動によるキャッシュ・フローが37億8百万円の支出となり、当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べ121億2千2百万円増加し、396億3千2百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年の67億1千9百万円から153億1千万円へ増加し、投資活動も支出から収入へ転じた。 (https://komori.app/company/4516/filing/2018-fy)
- FY2020-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、115億5千5百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は46億2千5百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の46億2千5百万円から115億5千5百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2019-q2)
- FY2020 その他 「当連結会計年度は、営業活動によるキャッシュ・フローが127億3千7百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローが23億3千9百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローが56億6千万円の支出となり、当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べ46億6千5百万円増加し、442億9千8百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の153億1千万円の収入から127億3千7百万円へ減少した。一方、現金及び現金同等物の期末残高は442億9千8百万円となった。 (https://komori.app/company/4516/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「営 業活動によるキャッシュ・フローは、81億2千7百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は115億5千5百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税金等調整前四半期純利益112億4千8百万円、減価償却費17億4千万円、売上債権の減少額39億7千5百万円、支出項目は、たな卸資産の増加額42億8千6百万円、法人税等の支払額21億7千3百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の115億5千5百万円の収入から81億2千7百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2020-q2)
- FY2021 前進 「当連結会計年度は、営業活動によるキャッシュ・フローが213億8千8百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローが15億6千4百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローが61億9千9百万円の支出となり、当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末に比べ135億8千4百万円増加し、578億8千3百万円となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の127億3千7百万円から213億8千8百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、133億3千3百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は81億2千7百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の81億2千7百万円から133億3千3百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2021-q2)
- FY2023-Q1 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、38億7千2百万円の収入となりました。主な内訳は、収入項目では税引前四半期利益105億1千4百万円、減価償却費及び償却費12億2千1百万円、支出項目は、営業債務及びその他の債務の減少額47億5千万円、営業債権及びその他の債権の増加額23億9千2百万円、法人所得税の支払額34億5千1百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の73億9千7百万円の収入から38億7千2百万円へ減少した。営業債務の減少、営業債権の増加、法人所得税の支払いが支出要因として記載されている。 (https://komori.app/company/4516/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、128億1千7百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は141億1千3百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の141億1千3百万円から128億1千7百万円へ減少した。営業債務等の減少、営業債権等の増加、法人所得税の支払いが支出要因として記載されている。 (https://komori.app/company/4516/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、126億1千8百万円の収入（前第３四半期連結累計期間は91億1千9百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税引前四半期利益284億2千2百万円、減価償却費及び償却費36億7千9百万円、支出項目は、営業債権及びその他の債権の増加額83億6千3百万円、法人所得税の支払額71億4千2百万円、営業債務及びその他の債務の減少額28億1千4百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の91億1千9百万円の収入から126億1千8百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2022-q3)
- FY2023 その他 「261億7千万円の収入（前連結会計年度は213億1千6百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の213億16百万円から261億70百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、5億2千6百万円の収入（前第１四半期連結累計期間は38億7千2百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税引前四半期利益114億4千万円、減価償却費及び償却費12億3千6百万円、支出項目は、営業債務及びその他の債務の減少額44億2千5百万円、為替差益9億4千万円、法人所得税の支払額69億3千万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の38億72百万円の収入から5億26百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、79億3千8百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は128億1千7百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税引前四半期利益211億4千6百万円、減価償却費及び償却費24億6千2百万円、支出項目は、法人所得税の支払額69億6千7百万円、営業債権及びその他の債権の増加額37億3千7百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の128億17百万円から79億38百万円へ減少した。法人所得税の支払いや営業債権等の増加が支出要因として記載されている。 (https://komori.app/company/4516/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、81億2千6百万円の収入（前第３四半期連結累計期間は126億1千8百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税引前四半期利益309億7千3百万円、減価償却費及び償却費36億9千5百万円、支出項目は、法人所得税の支払額117億6千9百万円、営業債務及びその他の債務の減少額37億1千3百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の126億18百万円から81億26百万円へ減少した。法人所得税の支払いや営業債務等の減少が支出要因として記載されている。 (https://komori.app/company/4516/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「162億8千9百万円の収入（前連結会計年度は261億7千万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の261億70百万円から162億89百万円へ減少した。法人所得税の支払額や棚卸資産・営業債権の増加が支出要因となった。 (https://komori.app/company/4516/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、177億3千2百万円の収入（前中間連結会計期間は79億3千8百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税引前中間利益181億9千8百万円、営業債権及びその他の債権の減少額39億9百万円、支出項目は、法人所得税の支払額38億5千5百万円、棚卸資産の増加額37億8千1百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の79億38百万円から177億32百万円へ増加した。営業債権等の減少が収入要因、棚卸資産の増加や法人所得税の支払いが支出要因として記載されている。 (https://komori.app/company/4516/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「361億2千6百万円の収入（前連結会計年度は162億8千9百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の162億89百万円から361億26百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4516/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、139億4千2百万円の収入（前年同期は、177億3千2百万円の収入）となりました。主な内訳は、収入項目では税引前中間利益200億2千9百万円、減価償却費及び償却費32億3千3百万円、支出項目は、棚卸資産の増加額51億2千8百万円、営業債権及びその他の債権の増加額6億9千7百万円でした。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比で減少した。一方、投資活動によるキャッシュ・フローは、投資の売却及び償還による収入により、前年同期の133億40百万円の支出から7億43百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/4516/filing/2025-h1)
- FY2026 再掲 「272億2千1百万円の収入（前連結会計年度は361億2千6百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の361億26百万円から272億21百万円へ減少した。一方、投資活動によるキャッシュ・フローは前年の支出から19億82百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/4516/filing/2025-fy)