# 指名諮問委員会・報酬諮問委員会による決定プロセスの透明化｜ニイタカ（4465）の変遷

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## 経過

- FY2019 初出 「当社の取締役会は、取締役会の諮問機関として、指名諮問委員会及び報酬諮問委員会を設置しております。当社の取締役会において当社の取締役及び執行役員の人事・報酬を決定するにあたり、社外取締役が過半数を占め、かつ社外取締役が議長を務める指名諮問委員会及び報酬諮問委員会に諮問することにより、その決定プロセスの透明性を確保しております。」 — 取締役会の諮問機関として指名諮問委員会と報酬諮問委員会を設置し、社外取締役が過半数かつ議長を務める構成により、取締役・執行役員の人事および報酬決定プロセスの透明性を確保するとしている。 (https://komori.app/company/4465/filing/2018-fy)
- FY2020 再掲 「当社の取締役会は、取締役会の諮問機関として、指名諮問委員会及び報酬諮問委員会を設置しております。当社の取締役会において当社の取締役及び執行役員の人事・報酬を決定するにあたり、社外取締役が過半数を占め、かつ社外取締役が議長を務める指名諮問委員会及び報酬諮問委員会に諮問することにより、その決定プロセスの透明性を確保しております。」 — 社外取締役が過半数を占め、社外取締役が議長を務める指名・報酬諮問委員会を通じて人事・報酬決定の透明性を確保する方針を継続している。 (https://komori.app/company/4465/filing/2019-fy)
- FY2021 再定義 「また、当社の取締役会は、取締役会の諮問機関として、指名・報酬諮問委員会を設置しております。当社の取締役会において当社の取締役及び執行役員の人事・報酬を決定するにあたり、社外取締役が過半数を占め、かつ社外取締役が議長を務める指名・報酬諮問委員会に諮問することにより、その決定プロセスの透明性を確保しております。」 — 従来の指名諮問委員会・報酬諮問委員会という表現から、「指名・報酬諮問委員会」という一体的な表現・運用へ整理されている。社外取締役が過半数で議長を務める構成は維持している。 (https://komori.app/company/4465/filing/2020-fy)
- FY2022 再掲 「また、当社の取締役会は、取締役会の諮問機関として、指名・報酬諮問委員会を設置しております。当社の取締役会において当社の取締役及び執行役員の人事・報酬を決定するにあたり、社外取締役が過半数を占め、かつ社外取締役が議長を務める指名・報酬諮問委員会に諮問することにより、その決定プロセスの透明性を確保しております。」 — 社外取締役が過半数を占め、社外取締役が議長を務める指名・報酬諮問委員会を通じて、人事・報酬決定プロセスの透明性を確保する体制を継続している。 (https://komori.app/company/4465/filing/2021-fy)
- FY2024 再掲 「当事業年度においては、取締役及び執行役員の報酬等に関する事項及び執行役員候補者の指名等に関して議論し、取締役会に答申を行いました。」 — 社外取締役が過半数を占め、社外取締役が議長を務める指名・報酬諮問委員会を通じて、人事・報酬決定の透明性を確保する体制を継続している。 (https://komori.app/company/4465/filing/2023-fy)
- FY2025 再掲 「当事業年度においては、取締役候補者の指名等に関して議論し、取締役会に答申を行いました。」 — 社外取締役が過半数を占め、社外取締役が議長を務める指名・報酬諮問委員会を通じて、取締役候補者の指名を審議・答申する体制を継続している。 (https://komori.app/company/4465/filing/2024-fy)
- 2026-08-20 前進 「なお、各対象取締役への具体的な支給時期及び配分については、指名・報酬諮問委員会で審議の上、取締役会において決定いたします。」 — 指名・報酬諮問委員会の関与について、取締役候補者の指名に加えて、譲渡制限付株式報酬の具体的な支給時期・配分を審議する役割が記載された。 (https://komori.app/company/4465/disclosure/20260820523718)
- 2026-08-26 前進 「また、各対象取締役への具体的な支給時期及び配分については、指名・報酬諮問委員会で審議の上、取締役会において決定いたします。」 — 譲渡制限付株式報酬の支給時期・配分について、指名・報酬諮問委員会の審議を経て取締役会が決定するプロセスを示している。 (https://komori.app/company/4465/disclosure/20260824524933)