# パワーソリューションズ（4450） 株式会社イノベーティブ・ソリューションズの株式取得（子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4450/disclosure/20240416571542
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-04-16
Komoriの読み（0-100）: 71
企業ページ: https://komori.app/company/4450

## 何が変わったか

株式会社パワーソリューションズが、株式会社イノベーティブ・ソリューションズの株式51％を取得し、子会社化することを決めた。取得価額は311.1百万円、アドバイザリー費用等を含む合計概算額は340.4百万円。

## 会社が挙げた理由

イノベーティブ・ソリューションズが持つ業務プロセス効率化のコンサルティング力と、業務アプリケーションの開発工数を短縮するソリューションをグループに融合し、コンサルティング機能の強化、開発業務の効率化、サービスの付加価値向上を図るため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式取得（子会社化）
- 相手方の名称: 細江 浩、個人３名（氏名非開示）
- 対象会社の名称: 株式会社イノベーティブ・ソリューションズ
- 対象会社の事業内容: 業務プロセスのコンサルティングおよび開発支援ツールの開発・導入
- 対象会社の所在地: 神奈川県横浜市西区
- 対象会社の資本金: 5,000万円
- 対象会社の設立年月日: 2014年６月13日
- 対象会社の売上高: 725百万円（2023年５月期）
- 対象会社の営業利益: 76百万円（2023年５月期）
- 対象会社の当期純利益: 54百万円（2023年５月期）
- 対象会社の純資産: 168百万円（2023年５月期）
- 取得価額: 311.1百万円
- 取得価額以外の費用: アドバイザリー費用等（概算額）29.3百万円
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 510株（議決権の数：510個）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0.0％","revised_forecast":"51.0％","change":"51.0ポイント増","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 2024年12月期の連結業績に与える影響については現在精査中
- 取締役会決議日: 2024年４月16日
- 契約締結日: 2024年４月16日
- 実行日・効力発生日: 2024年４月17日（予定）
- 価額算定の方法: 第三者機関によるデューデリジェンスを実施し、公正な方法で算出した金額にて、売主と協議のうえ決定
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 2024年４月17日に当社子会社となる予定。商号、代表者、従業員の処遇はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「発行済株式の51%を取得）し、子会社化する」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「株式を取得（発行済株式の51%を取得）し、子会社化」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「「異動後の所有株式数…510株」「議決権所有割合：51.0％」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前…議決権所有割合：0.0％」「異動後…議決権所有割合：51.0％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「対象会社所在地「神奈川県横浜市西区高島一丁目１番２号」、相手先所在地「東京都品川区」」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「発行済株式の51%を取得）し、子会社化」「合計（概算額）340.4百万円」「2024年７～９月の第３四半期より、当社の連結対象会社となる予定」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「2024年12月期の連結業績に与える影響につきましては現在精査中」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「2024年12月期の連結業績に与える影響につきましては現在精査中」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題「株式会社イノベーティブ・ソリューションズの株式取得（子会社化）に関するお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 付随費用まで開示（原文: 「「株式会社イノベーティブ・ソリューションズの普通株式 311.1百万円」「アドバイザリー費用等（概算額）29.3百万円」「合計（概算額）340.4百万円」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 第三者算定機関の算定書（原文: 「「第三者機関によるデューデリジェンスを実施し、公正な方法で算出した金額にて、売主と協議のうえ決定」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「取得価額…株式会社イノベーティブ・ソリューションズの普通株式 311.1百万円」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「株式取得（子会社化）」および「株式取得の相手先の概要」」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「名称 細江 浩 他個人３名」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「資本関係 該当事項はございません」「人的関係 該当事項はございません」「取引関係 該当事項はございません」「関連当事者への該当状況 該当事項はございません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」および2021年５月期、2022年５月期、2023年５月期の財務数値」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 利益が増えている（原文: 「営業利益「52百万円、53百万円、76百万円」、当期純利益「37百万円、38百万円、54百万円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「製造業や物流業など幅広い分野」「業務プロセスの改善や標準化を行うコンサルティング会社」「業務改革プロジェクトやシステム開発の内製化支援」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 能力の獲得（原文: 「「①業務プロセス効率化のコンサルティング力、②業務アプリケーションの開発工数を大幅に短縮するソリューションの保有」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「この武器を当社グループに融合させることで、当社グループ全体として、コンサルティング機能の強化と開発業務が効率化」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「会計上のみなし取得日は2024年６月30日を予定」「2024年12月期の連結業績に与える影響につきましては現在精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 日程は確定（原文: 「「取締役会決議日 2024年４月16日」「株式譲渡契約締結日 2024年４月16日」「株式譲渡実行日 2024年４月17日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「取得株式数 510株」「取得価額…311.1百万円」「議決権所有割合：51.0％」および具体的な日程の記載」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「５．日程」には取締役会決議日、契約締結日、株式譲渡実行日の記載があるが、許認可等の条件の記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「2024年４月17日に当社子会社となる予定」とあるが、商号・代表者・従業員の処遇に関する記載はない。」）