# Ｌｉｎｋ−Ｕグループ（4446） 第三者割当による新株式の発行に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4446/disclosure/20260914535400
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-09-14
Komoriの読み（0-100）: 80
企業ページ: https://komori.app/company/4446

## 何が変わったか

クランチロール株式会社を割当先として、普通株式1,071,900株を第三者割当で発行することを決議した。これにより917,546,400円を調達し、海外マンガ配信事業などに充てる。

## 会社が挙げた理由

クランチロールとの共同事業の推進と資本関係の構築を通じて、マンガ・アニメ領域の海外展開およびIP価値の最大化を進め、中長期的な企業価値向上を図るため。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による新株式の発行
- 発行・処分する株式数: 普通株式 1,071,900 株
- 発行価額・処分価額: 1株につき856円
- 発行価額の総額: 917,546,400円
- 調達する資金の額: 払込金額の総額917,546,400円、差引手取概算額912,546,400円
- 発行諸費用の概算額: 5,000,000円
- 資金の具体的な使途: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 払込期日: 2026年9月30日から2026年11月30日（予定）
- 割当予定先: [object Object]
- 割当予定先の保有方針: 払込期日から2年以内に本第三者割当増資により発行される株式の全部又は一部を譲渡した場合、その内容を会社に書面報告すること等に同意する確約書を取得する予定。
- 希薄化率: 7.56％（総議決権数に対して7.57％）
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"14,176,500株","revised_forecast":"15,248,400株","change":"1,071,900株増加","change_rate":"7.56％","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: 2026年9月11日の東京証券取引所における普通株式の終値920円に0.93を乗じ、1円未満を切り上げた856円。ディスカウント率は10％以内。
- 行使価額: not_disclosed
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: not_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: 希薄化率が25％未満で支配株主の異動を伴わないため、独立第三者からの意見入手及び株主の意思確認手続きは不要。監査等委員会から払込金額の算定根拠・決定方法は妥当との意見を取得。
- 直近のエクイティ・ファイナンス: 該当事項なし
- 募集後の大株主: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 業績への影響: 2027年7月期の連結業績については現在精査中であり、今後開示すべき事項が生じた場合には速やかに知らせる。

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 第三者割当（原文: 「「クランチロール株式会社に対する第三者割当による新株式の発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「「本日開催の取締役会において…発行…を行うことを決議」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行新株式数 1,071,900株」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「第三者割当による新株式の発行に関するお知らせ」」）
- 希薄化の規模はどの水準か。: 5%以上10%未満（原文: 「「発行済株式総数14,176,500株に対し7.56％」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 数値と引き比べて説明（原文: 「「一定の希薄化が生じます。もっとも…中長期的な企業価値向上に資するものであり、既存株主の利益にも資する」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行済株式総数14,176,500株」「発行される株式数1,071,900株」」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「最近3年間のエクイティ・ファイナンスの状況　該当事項はありません」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 成長投資（原文: 「「海外マンガ配信プラットフォーム事業の拡大」「IP関連コンテンツ及びサービスの海外展開」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「払込金額の総額917,546,400円」「差引手取概算額912,546,400円」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 使途・金額・時期あり（原文: 「資金使途表に各使途の「金額（百万円）」と「支出予定時期」が記載されている。」）
- 割当先はどれにあたるか。: 事業会社（原文: 「「Crunchyroll, LLCとの間で…共同開発契約（JDA）を締結」」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 事業上の理由（原文: 「「両社が有するマンガ・アニメ領域における強みを活かし」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「「クランチロール株式会社1,071,900株」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 資力のみ確認（原文: 「「預金を保有していることを確認」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「クランチロール株式会社に対する第三者割当」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: ディスカウント率を開示（原文: 「「終値920円に0.93を乗じた金額」「ディスカウント率は10％以内」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「1株につき856円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「普通株式1,071,900株」」）
- 割当先の保有方針についてどう書かれているか。: ロックアップあり（原文: 「「払込期日から2年以内に…譲渡した場合には、その内容を…報告」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当による新株式の発行」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 手続は不要（原文: 「「希薄化率が25％未満」「支配株主の異動を伴うものではないことから…手続きは要しません」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「2027年7月期の連結業績については現在精査中」」）