# バルテス・ホールディングス（4442） 株式会社オプティムの株式取得（子会社化）に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4442/disclosure/20260925540041
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2026-09-25
Komoriの読み（0-100）: 51
企業ページ: https://komori.app/company/4442

## 何が変わったか

バルテス・ホールディングスは、個人株主から株式会社オプティムの全株式200株を取得し、100％子会社にする。取得価額は株式分が300,000千円、アドバイザリー費用等を含む合計概算額が329,900千円で、株式譲渡は2026年9月30日に実行予定。

## 会社が挙げた理由

オプティム社の顧客基盤、システム開発ノウハウ、IT人材リソースと、当社グループの品質向上支援・品質コンサルティングの知見を組み合わせ、サービス提供領域、事業基盤、収益機会を拡大するため。クロスセル、大型案件への対応力向上、人材採用・育成面でのシナジーも見込んでいる。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式取得（子会社化）
- 相手方の名称: not_disclosed（国内の個人。相手方の意向により開示を控える）
- 対象会社の名称: 株式会社オプティム
- 対象会社の事業内容: SES事業
- 対象会社の所在地: 東京都豊島区
- 対象会社の資本金: 10,000 千円
- 対象会社の設立年月日: 1999年6月24日
- 対象会社の売上高: 610,552 千円（2025年11月期）
- 対象会社の営業利益: 13,104 千円（2025年11月期）
- 対象会社の当期純利益: 13,185 千円（2025年11月期）
- 対象会社の純資産: 130,127 千円（2025年11月期）
- 取得価額: オプティム社の普通株式：300,000 千円
- 取得価額以外の費用: アドバイザリー費用等（概算額）：29,900 千円
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 200株（議決権の数：not_disclosed）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0％","revised_forecast":"100％","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 現時点で当社グループの2027年3月期の連結業績に与える影響は現在精査中
- 取締役会決議日: 2026年9月25日
- 契約締結日: 2026年9月25日
- 実行日・効力発生日: 2026年9月30日（予定）
- 価額算定の方法: 第三者機関による会計・税務及び法務デューデリジェンスの結果等を踏まえて総合的に勘案し、オプティム社の株主と協議の上で決定
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: オプティム社は2026年8月から当社グループの連結決算に取り込む予定。商号、代表者、従業員の処遇はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「株式会社オプティムの全株式を取得することについて…決議し、子会社化する」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「オプティム社の全株式を取得」「子会社化」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「異動後の所有株式数 200株（議決権所有割合：100％）」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動前後とも割合あり（原文: 「「異動前…議決権所有割合：0％」「異動後…議決権所有割合：100％」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「国内の個人」「東京都豊島区東池袋」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の上場状況および上場廃止に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 明確な影響（原文: 「「合計（概算額）：329,900千円」「サービス提供領域の拡大、事業基盤の強化および収益機会の拡大」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「2027年3月期の連結業績に与える影響は現在精査中」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「特別損益およびのれんに関する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「影響は現在精査中」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「株式会社オプティムの株式取得（子会社化）に関するお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 付随費用まで開示（原文: 「「普通株式：300,000千円」「アドバイザリー費用等（概算額）：29,900千円」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「「第三者機関による会計・税務及び法務デューデリジェンスの結果等を踏まえて総合的に勘案し…協議の上で決定」」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「対価の種類・支払方法に関する記載なし」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「合併比率・株式交換比率に関する記載なし」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「国内の個人であるため、相手方の意向により開示を控えさせていただきます」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 関係なし（原文: 「「上場会社と当該個人の関係　該当事項はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: ３期分の財務あり（原文: 「「当該会社の最近３年間の経営成績及び財政状態」および2023年11月期から2025年11月期の数値表」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 黒字（原文: 「2025年11月期「営業利益 13,104千円」「当期純利益 13,185千円」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「通信、金融、官公庁をはじめとする幅広い業界に対して、基幹システムや業務システムの開発支援を提供」「SES事業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 人材・供給力の確保（原文: 「「エンタープライズ領域における開発人材基盤のさらなる強化」「IT人材を安定的に供給できる体制」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「システム開発から品質向上支援までを一気通貫で提供できる体制の強化」「クロスセル機会の創出」「人材採用・育成面でのシナジー創出」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「リスク、許認可、業績下振れに関する明示的な記載なし」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「取締役会決議日 2026年9月25日」「契約締結日 2026年9月25日」「株式譲渡実行日 2026年9月30日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「取得株式数、取得価額、所有割合、各日程が記載されている」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「実行の前提条件に関する記載なし」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「特別委員会、フェアネス・オピニオン、公正性手続に関する記載なし」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「オプティム社は2026年8月から当社グループの連結決算に取り込む予定」」）