# ＥｄｕＬａｂ（4427） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4427/disclosure/20221223582906
種別: ガバナンス
開示日: 2022-12-23
企業ページ: https://komori.app/company/4427

## 何が変わったか

財務報告に係る内部統制について、全社統制と売上計上プロセスの一部に重要な不備が残り、2022年9月30日時点で内部統制は有効でないと開示した。関連取引は再検証・修正済みで、当期の財務諸表への影響はない。

## 会社が挙げた理由

内部統制の運用に関する十分な期間を確保できず、事業年度末日までに不備の是正を完了できなかったため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 指名・報酬委員会を設置（社外委員の割合はnot_disclosed）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 取締役会の構造改革として社外取締役の充実および指名・報酬委員会の設置を再発防止策として記載しているが、前回報告書からの変更かはnot_disclosed

## 評価の根拠

- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効でない旨記載いたしました。」」）