# ＥｄｕＬａｂ（4427） 内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4427/disclosure/20220228597604
種別: ガバナンス
開示日: 2022-02-28
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企業ページ: https://komori.app/company/4427

## 何が変わったか

過年度の内部統制報告書について、調査結果を反映して、売上計上や連結範囲などの会計処理を訂正し、内部統制上の重要な不備の原因と再発防止策を更新した。

## 会社が挙げた理由

特別調査委員会の最終報告書、自主点検、外部専門家の支援による調査を踏まえ、過年度取引の売上計上時期やソフトウェア資産計上などについて、より実態に合致する会計処理へ訂正するため。

## 開示の要点

- 機関設計: not_disclosed
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: 指名・報酬委員会を設置（社外委員の割合はnot_disclosed）
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 過年度の内部統制報告書について、特別調査委員会の最終報告書等を反映し、会計処理の訂正、重要な不備の原因、再発防止策を更新した。

## 評価の根拠

- 指名・報酬に関する委員会を置いているか。法定・任意を問わない。: 一方のみ（原文: 「「指名・報酬委員会設置」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「過年度の決算を再訂正」および「（２）取締役会の構造改革 ① 社外取締役の充実 ② 指名・報酬委員会設置」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「これら内部統制の不備が財務報告に重要な影響を及ぼしており…開示すべき重要な不備に該当すると判断しました。」」）