# メルカリ（4385） 譲渡制限株式ユニット（RSU）付与制度としての新株式発行に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4385/disclosure/20230404542421
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2023-04-04
Komoriの読み（0-100）: 58
企業ページ: https://komori.app/company/4385

## 何が変わったか

RSU（譲渡制限株式ユニット）の権利確定条件を満たした米国子会社の従業員239名に対し、金銭債権の現物出資と引き換えに普通株式158,709株を新たに発行することを決議した。

## 会社が挙げた理由

RSU付与制度に基づき、対象従業員が所定の期間在籍するなどの条件を満たしたため、インセンティブ制度として株式を交付する。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: RSU付与制度としての新株式発行
- 発行・処分する株式数: 普通株式158,709株（新株）
- 発行価額・処分価額: 1株につき2,394円
- 発行価額の総額: 379,949,346円
- 調達する資金の額: 払込金額の総額379,949,346円、差引手取概算額はnot_disclosed
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed（本対象役職員に支給された金銭債権の全部の現物出資と引換えに株式を交付）
- 払込期日: 2023年5月15日
- 割当予定先: 米国にある当社子会社の従業員239名、158,709株
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: 2023年4月3日（取締役会決議日前営業日）の東京証券取引所における終値2,394円。ディスカウント・プレミアムなし。
- 行使価額: not_applicable
- 行使期間: not_applicable
- 新株予約権の個数: not_applicable
- 譲渡制限期間: 本新株発行により交付される株式自体には譲渡制限なし。RSUについては付与日から払込期日まで譲渡その他処分を制限。具体的な年数はnot_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: RSUは権利算定期間に在籍し、かつその後の所定日まで勤務すること等が条件。退職、非違行為その他の権利喪失事由がある場合は権利を喪失。
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: 米国にある当社子会社の従業員239名、158,709株
- 株式報酬の総額: 対象者に支給された金銭債権の額はnot_disclosed。発行価額の総額は379,949,346円
- 引受人・主幹事: not_applicable
- オーバーアロットメント: not_applicable
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 株式報酬（原文: 「「譲渡制限株式ユニット（RSU）付与制度としての新株式発行」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 発行の決議（原文: 「「本日付の当社取締役会において…新株式発行…を行うことについて決議いたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行する株式の種類及び株式数　当社普通株式158,709株」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本新株発行…を行うことについて決議いたしましたので、お知らせいたします」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行後の発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「2018年12月18日付の当社取締役会において…RSU付与制度…を導入」および「①2020年4月27日」から「⑫2023年2月15日」までの付与日」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 報酬・インセンティブ（原文: 「「当社等役職員に対するインセンティブ制度」および「支給された金銭債権の現物出資と引換えに当社株式を交付」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行価額の総額　379,949,346円」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 資金は動かない（原文: 「「金銭債権の現物出資と引換えに当社株式を交付」」）
- 割当先はどれにあたるか。: 従業員（原文: 「「当社子会社の従業員239名」」）
- その割当先を選んだ理由として、何が挙げられているか。: 報酬制度上の理由（原文: 「「RSU付与制度に基づき…株式交付条件を満たす…従業員239名」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 6者以上（原文: 「「当社子会社の従業員239名」」）
- 割当先について、どこまで確認したと書かれているか。: 概要の記載のみ（原文: 「「当社子会社の従業員239名」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 子会社まで拡大（原文: 「「当社の従業員並びに当社子会社の役員及び従業員」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 直前終値どおり（原文: 「「2023年4月3日…の終値である2,394円」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「発行価額　1株につき2,394円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「当社普通株式158,709株」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 退任まで譲渡不可（原文: 「「権利算定期間に在籍し、かつ、その後の所定日まで勤務すること等を条件」および「退職、非違行為その他当該権利の喪失事由」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日付の当社取締役会…決議いたしました」」）