# 手元資金不足と1年内返済借入金による流動性リスク｜ビープラッツ（4381）の変遷

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## 経過

- FY2025-H1 初出 「当中間連結会計期間末の現金及び預金残高は97,787千円となり、1年内返済予定の長期借入金残高212,574千円を大幅に下回る水準となっております。」 — 営業キャッシュ・フローが投資キャッシュ・フローの大幅なマイナスを上回らず、現金及び預金が1年内返済予定の長期借入金を下回る流動性上の状況を新たに明示した。 (https://komori.app/company/4381/filing/2024-h1)
- FY2025 悪化 「当連結会計年度末の現金及び預金残高は68,058千円となり、短期借入金残高300,000千円及び1年内返済予定の長期借入金残高239,826千円を大幅に下回る水準となっております。」 — 期末現金及び預金は中間期末の97,787千円から68,058千円へ減少し、短期借入金300,000千円と1年内返済予定の長期借入金239,826千円を大幅に下回る状況となった。 (https://komori.app/company/4381/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間末の現金及び預金残高は150,504千円となり、短期借入金残高250,000千円及び1年内返済予定の長期借入金残高125,502千円を大幅に下回る水準となっております。」 — 現金及び預金は前年度末の68,058千円から150,504千円へ増加し、短期借入金および1年内返済予定の長期借入金も減少したため、前年度末より流動性状況は改善した。ただし、現金残高は対象借入金を下回っている。 (https://komori.app/company/4381/filing/2025-h1)
- 2026-05-14 対処 「当連結会計年度末の現金及び預金残高は291,602千円（前年同期末比223,543千円増）となったものの、依然として短期借入金残高及び1年内返済予定の長期借入金残高の合計値を下回る水準となっております。」 — 現金及び預金は前年度末から増加し、流動性状況は改善したが、対象借入金合計を下回る状態は継続している。 (https://komori.app/company/4381/disclosure/20260514532530)
- 2026-05-14 対処 「各種コスト削減施策が進捗し、FCF（営業C/F＋投資C/F）が黒字化」 — 営業キャッシュ・フローから投資キャッシュ・フローを控除したフリー・キャッシュ・フローが黒字化したと説明している。 (https://komori.app/company/4381/disclosure/20260514532571)
- FY2026 対処 「当連結会計年度末の現金及び預金残高は291,602千円（前連結会計年度末比223,543千円増）となったものの、依然として短期借入金残高及び1年内返済予定の長期借入金残高の合計値を下回る水準となっております。」 — 現金及び預金は68,058千円から291,602千円へ増加し、短期借入金・1年内返済予定長期借入金も減少したため流動性は改善したが、現金残高は対象借入金合計を下回っている。 (https://komori.app/company/4381/filing/2025-fy)
- 2026-08-10 悪化 「当第１四半期連結会計期間末の現金及び預金残高は241,433千円（前連結会計年度末比50,168千円減）となり、依然として短期借入金残高及び1年内返済予定の長期借入金残高の合計値を下回る水準となっております。」 — 現金及び預金が前年度末から減少し、短期借入金および1年内返済予定の長期借入金の合計を下回る流動性状況が続いている。 (https://komori.app/company/4381/disclosure/20260807515825)