# 有利子負債依存と金利上昇｜トリケミカル研究所（4369）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4369/threads/8a1ffba1a61a 企業ページ: https://komori.app/company/4369 ## 経過 - FY2017 初出 「当事業年度末現在における当社の総資産に占める有利子負債の割合は29.4％となっております。」 — 有利子負債依存度を29.4％と数値化し、借入金利上昇時の支払利息増加による影響可能性を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2016-fy) - FY2018 対処 「当事業年度末現在における当社の総資産に占める有利子負債の割合は24.8％となっております。」 — 有利子負債依存度がFY2017の29.4％から24.8％へ低下したと記載している。ただし、金利上昇時の影響可能性は引き続き示している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2017-fy) - FY2019 悪化 「当連結会計年度末現在における当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は24.3％となっております。」 — 有利子負債依存度は前年度の24.8％から24.3％となった。過去の29.4％からは低い水準にあるが、直近開示値からは0.5ポイント上昇している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2018-fy) - FY2020 対処 「当連結会計年度末現在における当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は23.7％となっております。」 — 有利子負債依存度は前年度の24.3％から23.7％へ低下した。ただし、金利上昇時の支払利息増加リスクは継続している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2019-fy) - FY2021 悪化 「当連結会計年度末現在における当社グループの総資産に占める有利子負債の割合は25.4％となっております。」 — 有利子負債依存度が前年度の23.7％から25.4％へ上昇し、金利上昇時の支払利息増加リスクを継続して記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2020-fy) - FY2022-Q2 対処 「(流動負債) 当第２四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、前連結会計年度末比399,895千円減少し、2,890,564千円となりました。その主な要因は、短期借入金が減少したこと等によるものであります。 (固定負債) 当第２四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比480,915千円減少し、3,494,993千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金および長期借入金の減少により、流動負債・固定負債が前連結会計年度末から減少している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、前連結会計年度末比83,261千円減少し、3,207,199千円となりました。その主な要因は、買掛金、1年内返済予定の長期借入金が増加した一方で、短期借入金が減少したこと等によるものであります。 (固定負債) 当第３四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比712,524千円減少し、3,263,384千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 短期借入金が前連結会計年度末の580,000千円からゼロとなり、長期借入金も減少している。借入金減少による負債圧縮が継続している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2021-q3) - FY2022 対処 「(固定負債) 当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比472,816千円減少し、3,503,092千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前年度末から減少し、短期借入金も減少したと記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比354,973千円減少し、3,148,118千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前連結会計年度末から354,973千円減少しており、有利子負債に関するエクスポージャーの低下を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比587,766千円減少し、2,915,325千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前連結会計年度末から587,766千円減少し、有利子負債に関するエクスポージャーの低下を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比780,518千円減少し、2,722,574千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前連結会計年度末から780,518千円減少し、有利子負債に関するエクスポージャーの低下を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2022-q3) - FY2023 対処 「固定負債の残高は、前連結会計年度末比939,264千円減少し、2,563,828千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前年度末から939,264千円減少し、有利子負債へのエクスポージャー低下を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比262,850千円減少し、2,300,977千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前年度末から減少し、有利子負債に関するエクスポージャーの低下を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 対処 「当第２四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比450,788千円減少し、2,113,039千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前連結会計年度末から450,788千円減少し、有利子負債に関するエクスポージャーの低下を記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比652,489千円減少し、1,911,338千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の減少により固定負債が前年度末から652,489千円減少し、有利子負債へのエクスポージャー低下を継続して記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2023-q3) - FY2024 対処 「当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比823,004千円減少し、1,740,824千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 固定負債が823,004千円減少し、長期借入金も前年度末の1,913,787千円から1,212,920千円へ減少した。有利子負債・金利上昇へのエクスポージャー低下を示している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2023-fy) - FY2025-Q1 その他 「長期借入れによる収入 ― 200,000 長期借入金の返済による支出 △ 196,848 △ 189,487」 — 第１四半期に長期借入れによる収入200,000千円と長期借入金の返済による支出189,487千円が併存し、長期借入金残高は1,212,920千円から1,209,900千円へ小幅に減少した。 (https://komori.app/company/4369/filing/2024-q1) - FY2025-H1 対処 「長期借入れによる収入 ― 200,000 長期借入金の返済による支出 △ 413,160 △ 380,677」 — 中間期には長期借入れによる収入200,000千円があった一方、返済による支出は380,677千円となった。長期借入金の減少により固定負債残高も211,210千円減少している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2024-h1) - FY2025 対処 「(固定負債) 当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比566,109千円減少し、1,174,714千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 固定負債が減少し、長期借入金も前年度末の1,212,920千円から722,950千円へ減少した。 (https://komori.app/company/4369/filing/2024-fy) - FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比236,958千円減少し、937,755千円となりました。その主な要因は、長期借入金が減少したこと等によるものであります。」 — 固定負債が937,755千円へ減少し、長期借入金の減少による有利子負債・金利上昇へのエクスポージャー低下を継続して記載している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2025-h1) - FY2026 悪化 「(固定負債) 当連結会計年度末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比2,346,115千円増加し、3,520,829千円となりました。その主な要因は、長期借入金が増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前年度末の1,174,714千円から3,520,829千円へ増加し、有利子負債・金利上昇へのエクスポージャーが拡大した。 (https://komori.app/company/4369/filing/2025-fy) - 2026-05-29 悪化 「その主な要因は、長期借入金が増加したこと等によるものであります。」 — 固定負債が前連結会計年度末の3,520,829千円から5,562,649千円へ増加し、長期借入金の増加が記載されている。 (https://komori.app/company/4369/disclosure/20260526548560) - 2026-08-31 悪化 「固定負債の残高は、前連結会計年度末比1,760,824千円増加し、5,281,653千円となりました。その主な要因は、長期借入金が増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金が増加し、固定負債が前年度末から増加している。 (https://komori.app/company/4369/disclosure/20260827527069) - FY2027-H1 悪化 「当中間連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末比1,760,824千円増加し、5,281,653千円となりました。その主な要因は、長期借入金が増加したこと等によるものであります。」 — 長期借入金の増加により固定負債が前年度末の3,520,829千円から5,281,653千円へ増加し、有利子負債・金利上昇へのエクスポージャーが拡大している。 (https://komori.app/company/4369/filing/2026-h1)