# 営業債務・借入金・リース債務の流動性リスク｜シーティーエス（4345）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「営業債務、長期借入金及びリース債務には、資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）がありますが、当社では年次及び月次にて資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を売上高の３ヶ月分相当に維持することなどにより当該リスクを管理しております。」 — 支払不能リスクを認識し、年次・月次の資金繰計画と売上高3ヶ月分相当の手許流動性維持により管理している。 (https://komori.app/company/4345/filing/2016-fy)
- FY2019 再掲 「営業債務、１年内返済予定の長期借入金、リース債務には、資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）があります。」 — 営業債務、M&A等の待機資金に係る借入金、リース債務の流動性リスクを継続して認識している。 (https://komori.app/company/4345/filing/2018-fy)
- FY2021 再掲 「当社グループでは年次及び月次にて資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を売上高の３ヵ月分相当に維持することなどにより当該リスクを管理しております。」 — 営業債務・リース債務等の流動性リスクに対する資金繰計画と手許流動性維持の管理方法を継続している。 (https://komori.app/company/4345/filing/2020-fy)