# 内部監査室によるグループ横断の内部監査と改善確認｜セプテーニ・ホールディングス（4293）の変遷

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## 経過

- FY2021 初出 「内部監査については、提出日現在、当社グループの内部監査を担当する部門として当社にグループ社長執行役員直轄の内部監査室（スタッフ５名）を置いています。内部監査室では、年間の監査実施計画及び監査方針を策定し、監査の対象となる当社グループの部署、事業所における各業務プロセスの整備状況を事前に把握した上で、ローテーションにより当社グループの各部署、事業所の業務執行状況の内部監査を実施しております。」 — グループ社長執行役員直轄の内部監査室を設置し、年間計画、ローテーション監査、改善勧告書、改善状況確認を通じてグループ横断の内部監査を行う体制を記載した。 (https://komori.app/company/4293/filing/2020-fy)
- FY2022 前進 「内部監査については、提出日現在、当社グループの内部監査を担当する部門として当社にグループ社長執行役員直轄の内部監査室（スタッフ６名）を置いています。内部監査室では、年間の監査実施計画及び監査方針を策定し、監査の対象となる当社グループの部署、事業所における各業務プロセスの整備状況を事前に把握した上で、ローテーションにより当社グループの各部署、事業所の業務執行状況の内部監査を実施しております。」 — グループ横断の内部監査体制について、内部監査室のスタッフが5名から6名となり、年間計画・ローテーション監査・改善状況確認を継続している。 (https://komori.app/company/4293/filing/2021-fy)
- FY2023 前進 「内部監査の結果は、取締役会の他、グループ社長執行役員、監査役、監査対象となった当社グループの部署・事業所の責任者に報告されるとともに、改善が必要と認められた部署・事業所に関しては、業務改善勧告書が提出され、改善状況等の確認をしています。」 — グループ横断の内部監査について、監査結果の取締役会等への報告、業務改善勧告書、改善状況確認を継続している。前代表取締役の経費不適切利用を受け、経費確認項目の追加や役員経費規程・運用の監査も実施する対応が示された。 (https://komori.app/company/4293/filing/2022-fy)