# エクサウィザーズ（4259） 会社分割（簡易新設分割）による子会社設立に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4259/disclosure/20230814542054
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2023-08-14
Komoriの読み（0-100）: 46
企業ページ: https://komori.app/company/4259

## 何が変わったか

生成AIプロダクト事業の権利義務を新設会社に移し、株式会社Exa Enterprise AIを当社の完全子会社として設立します。企画・開発・販売に特化した組織体制で、事業をより迅速かつ柔軟に進める形に変わります。

## 会社が挙げた理由

生成AIを活用したプロダクトの企画・開発・販売をより迅速かつ柔軟に行う基盤を構築し、新設会社のもとでプロダクト開発に特化した組織体制とカルチャーを確立するためです。生成AIプロダクトの市場拡大に合わせ、スピード感のある事業推進を実現するとしています。

## 開示の要点

- 取引の名称: 会社分割（簡易新設分割）
- 相手方の名称: 株式会社 Exa Enterprise AI（新設会社・承継会社）
- 対象会社の名称: not_disclosed
- 対象会社の事業内容: 生成 AI 等のテクノロジーを利活用したプロダクト・サービス等の企画・開発・販売による企業の生産性の向上
- 対象会社の所在地: 東京都港区
- 対象会社の資本金: 300 百万円（準備金含む）
- 対象会社の設立年月日: 2023 年 10 月 2 日
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 株式（新設会社が普通株式100株を発行し、当社に全て割当て交付）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 100 株（議決権の数は記載なし）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"100%","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"議決権所有割合"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本会社分割による当社連結業績及び単体業績への影響は軽微。今後、業績予想修正の必要性及び公表すべき事項が生じた場合には、速やかにお知らせする。
- 取締役会決議日: 2023 年 8 月 14 日
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 2023 年 10 月 2 日（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 会社法第805条に規定する簡易分割のため、株主総会の承認を得ることなく行う。
- 取得後の経営体制: 新設会社の代表取締役は大植択真。当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、資本金、決算期に変更はない。新設会社は雇用契約及びこれに基づく権利義務を承継しない。

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 会社分割（原文: 「「当社を分割会社とし、新設会社を承継会社とする新設分割（簡易分割）」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: グループ内の付け替え（原文: 「「新設会社は当社の 100%子会社となる予定」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「新設会社は当社の 100%子会社となる予定です」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 異動後の割合のみ（原文: 「「新設会社は当社の 100%子会社となる予定」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「分割会社所在地「東京都港区東新橋一丁目 9 番 2 号」／新設会社所在地「東京都港区東新橋一丁目 9 番 2 号」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「上場との関係に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「流動資産329百万円」「固定資産39百万円」「合計368百万円」／「本会社分割による当社連結業績及び単体業績への影響は軽微」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本会社分割による当社連結業績及び単体業績への影響は軽微」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「特別損益・のれんに関する記載なし」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「今後、業績予想修正の必要性及び公表すべき事項が生じた場合には、速やかにお知らせいたします」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「当社は本日開催の取締役会において、2023 年 10 月 2 日を効力発生日（予定）として…決議しましたので、下記の通りお知らせします」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 株式対価・現金なし（原文: 「「新設会社は、本会社分割に際し普通株式 100 株を発行し、当社に対して当該普通株式全てを割当て交付します」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「価額算定方法に関する記載なし」）
- 対価は何で支払われるか。: 株式の割当て（原文: 「「普通株式 100 株を発行し、当社に対して当該普通株式全てを割当て交付」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「新設分割（簡易分割）」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「新設会社の名称・所在地・事業内容等の記載はあるが、上場区分の記載なし」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「取引前の資本関係・人的関係・取引関係に関する記載なし」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「「売上高、営業損失ともに小額であるため、開示を省略しています」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 直近期は赤字（原文: 「「売上高、営業損失ともに小額」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「exaBase 生成 AI powered by GPT-4」、「exaBase IR アシスタント powered by ChatGPT」及び「exaBase FAQ」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 規模の拡大（原文: 「「中長期的な AI プロダクト事業の拡大の基盤を整備」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「より新規プロダクト・サービスの開発に特化した組織体制とカルチャーを確立」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本会社分割後に新設会社が負担すべき債務について、その履行の見込みに問題はない」／「今後、業績予想修正の必要性…が生じた場合」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「新設分割計画承認取締役会決議日 2023 年 8 月 14 日」／「分割期日（効力発生日）2023 年 10 月 2 日（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「普通株式 100 株」／「2023 年 10 月 2 日（予定）」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「会社法第 805 条に規定する簡易分割であるため、株主総会の承認を得ることなく行います」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…決議しました」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主の保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「代表取締役 大植 択真」／「本会社分割による当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、資本金、決算期についての変更はありません」／「新設会社は、当社から、雇用契約及びこれに基づく権利義務を承継しません」」）