# エクサウィザーズ（4259） 株式会社ケアコネクトジャパンへの事業譲渡及び特別利益の計上のお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4259/disclosure/20230214510799
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2023-02-14
Komoriの読み（0-100）: 55
企業ページ: https://komori.app/company/4259

## 何が変わったか

当社は、介護事業者向けサービス「CareWiz ハナスト」事業を株式会社ケアコネクトジャパンへ400百万円で譲渡することを決定し、約280百万円の特別利益を計上する見込みです。今後、同社へのマイノリティ出資も検討します。

## 会社が挙げた理由

当社のAI技術とCCJの介護ビッグデータを組み合わせた協業を一層強化するためです。CCJは「CareWiz ハナスト」を自社主導で開発・販売し、当社は「CareWiz トルト」や介護分野の新領域に注力します。

## 開示の要点

- 取引の名称: 事業譲渡
- 相手方の名称: 株式会社ケアコネクトジャパン
- 対象会社の名称: not_disclosed（会社ではなく「CareWiz ハナスト」に関する事業の譲渡）
- 対象会社の事業内容: 介護事業者向けサービス「CareWiz ハナスト」に関する事業
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: 28 百万円（2022年３月期、ハナスト事業）
- 対象会社の営業利益: not_disclosed（当該事業のみを切り出して費用を算出することが困難なため、営業利益及び経常利益は記載省略）
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: 400 百万円（税抜、譲渡価額）
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed（CCJ株式の取得は検討中）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"資本関係なし（数値記載なし）","revised_forecast":"not_disclosed（マイノリティ出資を検討中）","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: 事業譲渡益約280 百万円を特別利益として計上する見込み（2023年３月期第４四半期）
- 業績への影響: 2023年３月期第４四半期決算において、事業譲渡益約280 百万円を特別利益として計上する見込み。業績予想は別途修正。
- 取締役会決議日: 2023年２月14日
- 契約締結日: 2023年２月15日
- 実行日・効力発生日: 2023年２月28日（事業譲渡期日）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本事業譲渡は会社法第467条第１項各号の「事業の重要な一部の譲渡」に該当せず、株主総会の承認を不要とする簡易手続で実施
- 取得後の経営体制: CCJは「CareWiz ハナスト」をサービスラインナップに取り込み、自社主導で柔軟な開発・販売体制を実現する。当社は「CareWiz トルト」の開発・展開と介護分野の新領域に注力する。販売・導入支援のため従業員３名が出向している。

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 事業の譲渡・譲受け（原文: 「「当社の『CareWiz ハナスト』事業を CCJ に譲渡」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「当社が営む介護事業者向けサービス『CareWiz ハナスト』に関する事業を CCJ へ譲渡」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「今後 CCJ の株式を取得することを検討しています」「株式の取得については、決定次第お知らせいたします」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 文章での対比（原文: 「「これまで当社と当該会社に資本関係は無く」「2023 年 4 月を目処に…マイノリティ出資を行うことを検討しています」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「所在地　静岡県静岡市駿河区南町 18 番 1 号」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「相手先の概要に上場状況や上場市場への影響の記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 限定的な影響（原文: 「「売上高 28 百万円」「2022 年３月期連結実績 4,810 百万円」「比率…0.6%」「事業譲渡益約 280 百万円を特別利益として計上する見込み」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 業績影響を数値で明示（原文: 「「2023 年３月期第４四半期決算において、譲渡価額から同事業に係る帳簿価額を差し引いた事業譲渡益約 280 百万円を特別利益として計上する見込み」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 特別利益（原文: 「表題「株式会社ケアコネクトジャパンへの事業譲渡及び特別利益の計上のお知らせ」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本日、業績予想の修正に関するお知らせを発表しております」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「2023 年２月 14 日開催の取締役会において…事業を CCJ へ譲渡することを決議しました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「譲渡価額 400 百万円（税抜）」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「譲渡価額は記載されているが、DCF法・市場株価法等の算定手法の記載なし」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「決済方法 現金決済による」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「譲渡価額 400 百万円」「決済方法 現金決済による」」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「「名称 株式会社ケアコネクトジャパン」および会社概要の記載はあるが、上場状況の記載なし」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「2022 年 5 月にはこの取組をさらに強化する業務提携を開始」「販売/導入支援のため従業員 3 名が出向」「これまで当社と当該会社に資本関係は無く、関連当事者への該当状況はありません」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 一部の財務のみ（原文: 「「売上高 28 百万円」「帳簿価格：114 百万円」「純資産 805 百万円」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「「本事業にかかる営業利益及び経常利益について記載を省略しております」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「介護事業者向けサービス『CareWiz ハナスト』に関する事業」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 能力の獲得（原文: 「「当社の AI 技術と CCJ の介護ビッグデータをかけ合わせ」「新たに AI を活用した音声入力・記録のためのプロダクトである『CareWiz ハナスト』をサービスラインナップに取り込み」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「自社主導での柔軟な開発・販売体制を実現」「当社は、既存 AI プロダクトである『CareWiz トルト』の開発・展開を加速」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「リスク・不確実性に関する記載なし」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 日程は確定（原文: 「「取締役会決議日 2023 年２月 14 日」「事業譲渡契約締結日 2023 年２月 15 日」「事業譲渡期日 2023 年２月 28 日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 相手方の条件が未定（原文: 「「2023 年 4 月を目処に…マイノリティ出資を行うことを検討しています」「株式の取得については、決定次第お知らせいたします」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「株主総会での承認を不要とする簡易手続によります」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2023 年２月 14 日開催の取締役会において…譲渡することを決議しました」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「CCJ は…『CareWiz ハナスト』をサービスラインナップに取り込み、自社主導での柔軟な開発・販売体制を実現」「当社は…新領域での AI プロダクトの開発及びサービス展開に注力」」）