# 内部監査・コンプライアンス委員会による内部統制｜大倉工業（4221）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社の内部監査は、内部監査室が実施しております。内部監査室は、監査等委員会及び会計監査人と連携して、当社グループの役員・従業員の業務遂行において、内部統制が有効に機能しているか、業務が適切かつ妥当に行われているかどうかという観点から監査を実施しております。また、当社はコンプライアンス委員会を設置しております。」 — 内部監査室、監査等委員会、会計監査人の連携と、コンプライアンス委員会による業務監視・改善勧告の体制を記載している。 (https://komori.app/company/4221/filing/2016-fy)
- FY2019 再掲 「内部監査室は当社及び子会社に対し、内部統制の充実を図ることを目的として、法令及び社内規程の遵守状況に関して内部監査を実施しております。内部監査の結果は、代表取締役に報告しております。」 — 内部監査室による当社及び子会社の監査、ならびに代表取締役への報告体制を再確認している。 (https://komori.app/company/4221/filing/2019-fy)
- FY2020 再掲 「内部監査室は当社及び子会社に対し、内部統制の充実を図ることを目的として、法令及び社内規程の遵守状況に関して内部監査を実施しております。内部監査の結果は、代表取締役社長執行役員及び取締役会に報告しております。」 — 内部監査室が当社及び子会社を監査し、監査結果を代表取締役社長執行役員及び取締役会に報告する体制を再確認している。 (https://komori.app/company/4221/filing/2020-fy)
- FY2023 前進 「当社における内部監査は、内部監査規程、内部監査実施マニュアル、３ヶ年の中期内部監査計画に沿った年間の内部監査方針及び監査計画に基づき、内部統制・監査室（５名で構成）が実施しております。その監査結果を代表取締役社長執行役員、常勤監査等委員、関係する部門長及び関係事業所長（子会社社長を含む）に報告しております。監査結果は内部統制・監査室から取締役会にも定期的に報告され、経営上の課題等を議論しております。」 — 内部監査室が内部統制・監査室へ改組された体制のもと、5名で中期・年間計画に基づく監査を行い、取締役会へ定期報告する運用を記載している。 (https://komori.app/company/4221/filing/2023-fy)
- FY2024 前進 「当社における内部監査は、内部監査規程、内部監査実施マニュアル、３ヶ年の中期内部監査計画に沿った年間の内部監査方針及び監査計画に基づき、内部統制・監査室（有価証券報告書提出日現在、６名で構成）が実施しております。監査結果は内部統制・監査室から取締役会にも定期的に報告され、経営上の課題等を議論しております。また、被監査事業所からは監査指摘事項に対する回答を取得し、必要に応じてフォローアップ監査を実施しております。」 — 内部統制・監査室の構成が5名から6名となり、3ヶ年計画、取締役会への定期報告、指摘事項へのフォローアップ監査を含む運用が具体化している。 (https://komori.app/company/4221/filing/2024-fy)