# 流動性と資金源泉の安定確保｜かっこ（4166）の変遷

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## 経過

- FY2020 初出 「当社は、事業活動に必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」 — 自己資金、金融機関借入、社債発行、新株発行等を資金調達手段として挙げている。 (https://komori.app/company/4166/filing/2020-fy)
- FY2021-Q1 その他 「当社は、2021年４月13日開催の取締役会決議に基づき、借入金の一括繰上返済を行いました。」 — 2021年4月30日に複数の借入金について合計249,660千円を繰上返済したことを重要な後発事象として記載している。 (https://komori.app/company/4166/filing/2021-q1)
- FY2021-Q2 前進 「財務体質の改善及び経営効率の向上を目的とした有利子負債の繰上返済により、長期借入金が212,070千円減少したこと及び社債が75,000千円減少したことによるものであります。」 — 有利子負債の繰上返済が進み、長期借入金と社債が減少。期末の自己資本比率は91.8％となった。 (https://komori.app/company/4166/filing/2021-q2)
- FY2021-Q3 前進 「この結果、自己資本比率は91.0％（前事業年度末は62.8％）となりました。」 — 有利子負債の減少などにより、自己資本比率が91.0％となった。流動性・資金源泉の安定確保に関する財務状態の進展を示している。 (https://komori.app/company/4166/filing/2021-q3)
- FY2021 前進 「この結果、自己資本比率は89.6％（前事業年度末は62.8％）となりました。」 — 有利子負債の繰上返済等により自己資本比率が62.8％から89.6％へ上昇し、財務基盤の改善が進んでいる。 (https://komori.app/company/4166/filing/2021-fy)
- FY2022-Q1 前進 「この結果、自己資本比率は93.7％（前事業年度末は89.6％）となりました。」 — 自己資本比率が89.6％から93.7％へ上昇し、財務基盤の改善が進んでいる。 (https://komori.app/company/4166/filing/2022-q1)
- FY2022-Q2 前進 「この結果、自己資本比率は91.4％（前事業年度末は89.6％）となりました。」 — 自己資本比率が89.6％から91.4％へ上昇し、財務基盤の改善が進んでいる。 (https://komori.app/company/4166/filing/2022-q2)
- FY2022-Q3 前進 「この結果、自己資本比率は91.6％（前事業年度末は89.6％）となりました。」 — 自己資本比率が89.6％から91.6％へ上昇し、財務基盤の改善が進んでいる。 (https://komori.app/company/4166/filing/2022-q3)
- FY2022 前進 「なお、当事業年度における借入金等の有利子負債の残高は1,797千円となっております。また、当事業年度における現金及び現金同等物の残高は962,072千円となっております。」 — 有利子負債残高を1,797千円まで減少させ、現金及び現金同等物は962,072千円となった。 (https://komori.app/company/4166/filing/2022-fy)
- FY2023-Q1 前進 「この結果、自己資本比率は93.7％（前事業年度末は89.5％）となりました。」 — 自己資本比率が前事業年度末の89.5％から93.7％へ上昇し、固定負債もない状態となっている。 (https://komori.app/company/4166/filing/2023-q1)
- FY2023-Q2 前進 「この結果、自己資本比率は92.6％（前事業年度末は89.5％）となりました。」 — 自己資本比率が前事業年度末の89.5％から92.6％へ上昇した。一方、短期借入金9,000千円を計上し、現金及び現金同等物は929,972千円となった。 (https://komori.app/company/4166/filing/2023-q2)
- FY2023-Q3 その他 「この結果、自己資本比率は86.4％（前事業年度末は89.5％）となりました。」 — 自己資本比率は前事業年度末の89.5％から86.4％へ低下し、長期借入金84,517千円および短期借入金4,500千円を計上している。 (https://komori.app/company/4166/filing/2023-q3)
- FY2023 悪化 「なお、当事業年度における借入金等の有利子負債の残高は96,427千円となっております。また、当事業年度における現金及び現金同等物の残高は941,093千円となっております。」 — 有利子負債残高が96,427千円となり、自己資本比率は89.5％から83.4％へ低下した。 (https://komori.app/company/4166/filing/2023-fy)
- FY2024-Q1 その他 「当第１四半期会計期間末における流動資産は995,881千円となり、前事業年度末に比べ81,976千円減少いたしました。これは主に現金及び預金が65,855千円減少したことによるものであります。なお、固定負債は78,376千円となり、前事業年度末に比べ4,261千円減少いたしました。」 — 現金及び預金は65,855千円減少した一方、固定負債も4,261千円減少した。自己資本比率は83.4％から83.8％となった。 (https://komori.app/company/4166/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 その他 「当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ117,495千円減少し、823,598千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は117,495千円減少して823,598千円となった。一方、長期借入金の返済も継続している。 (https://komori.app/company/4166/filing/2024-h1)
- FY2024 悪化 「当事業年度末における流動資産は863,362千円となり、前事業年度末に比べ214,495千円減少いたしました。これは主に現金及び預金が206,472千円減少したことによるものであります。」 — 現金及び預金は206,472千円減少して734,621千円となり、自己資本比率も83.4％から81.2％へ低下した。一方、借入金返済は継続している。 (https://komori.app/company/4166/filing/2024-fy)
- FY2025-H1 悪化 「当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ49,797千円減少し、684,824千円となりました。」 — 現金及び現金同等物が49,797千円減少して684,824千円となり、自己資本比率も81.2％から78.9％へ低下した。短期・長期借入金も増加している。 (https://komori.app/company/4166/filing/2025-h1)
- FY2025 悪化 「この結果、自己資本比率は70.1％（前事業年度末は81.2％）となりました。」 — 自己資本比率が81.2％から70.1％へ低下し、有利子負債残高も186,648千円へ増加した。一方、現金及び現金同等物は762,439千円となった。 (https://komori.app/company/4166/filing/2025-fy)
- 2026-05-15 その他 「これは主に現金及び預金が88,413千円減少したことによるものであります。」 — 現金及び預金は減少した一方、借入金も減少し、自己資本比率は70.1％から72.6％へ上昇しているため、流動性・資本面の変化は混在している。 (https://komori.app/company/4166/disclosure/20260515536983)
- 2026-06-10 その他 「本件借入には、下記のとおり財務上の特約が付されております。」 — 株式取得資金として247百万円を借り入れ、連結現預金残高・連結純資産額の維持などの財務上の特約が付された。借入実行日は2026年６月30日予定であり、財務状態の悪化が実績として示されたものではない。 (https://komori.app/company/4166/disclosure/20260610566988)
- 2026-06-26 その他 「各事業年度末日の連結現預金残高を 450 百万円以上に維持すること
各事業年度末日の連結純資産の額を 250 百万円以上に維持すること
Anycloud 社は、当該債務について連帯保証を行う。」 — 借入契約の訂正により、連結現預金残高の維持基準は250百万円以上から450百万円以上へ、連結純資産の維持基準は450百万円以上から250百万円以上へ訂正された。また、Anycloud社による連帯保証が明示された。実際の財務制限条項違反や流動性状況の変化は記載されていない。 (https://komori.app/company/4166/disclosure/20260626582499)
- FY2026-H1 悪化 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末に比べ96,299千円減少し、666,140千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年度末の762,439千円から666,140千円へ96,299千円減少し、自己資本比率も55.1％となった。 (https://komori.app/company/4166/filing/2026-h1)