# 営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス転化｜田岡化学工業（4113）の変遷

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## 経過

- FY2017-Q2 初出 「営業活動の結果、２億93百万円の支出（前年同四半期は６億53百万円の収入）となりました。主な内訳は、減価償却費５億６百万円、税金等調整前四半期純利益４億89百万円、法人税等の支払による支出５億83百万円、仕入債務の減少による支出５億16百万円などであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期の６億53百万円の収入から、当第２四半期連結累計期間は２億93百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/4113/filing/2016-q2)
- FY2017 その他 「営業活動の結果、18億58百万円の収入（前連結会計年度は24億円の収入）となりました。」 — 第2四半期累計で支出に転じていた営業活動によるキャッシュ・フローは、通期では18億58百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/4113/filing/2016-fy)
- FY2018-Q2 再掲 「営業活動の結果、９億82百万円の収入（前年同四半期は２億93百万円の支出）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期の支出から収入となり、回復した状態を継続している。 (https://komori.app/company/4113/filing/2017-q2)
- FY2018 その他 「営業活動の結果、30億69百万円の収入（前連結会計年度は18億58百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年の18億58百万円から30億69百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2017-fy)
- FY2019-Q2 その他 「営業活動の結果、22億50百万円の収入（前年同四半期は９億82百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期比で12億68百万円増加し、収入の増加が継続している。 (https://komori.app/company/4113/filing/2018-q2)
- FY2020-Q2 その他 「営業活動の結果、11億37百万円の収入（前年同四半期は22億50百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同四半期比で11億12百万円減少した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2019-q2)
- FY2020 その他 「営業活動の結果、28億48百万円の収入（前連結会計年度は35億88百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したが、前期比7億40百万円減少した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「営業活動の結果、28億５百万円の収入（前年同四半期は11億37百万円の収入）となりました。主な内訳は、税金等調整前四半期純利益17億81百万円、減価償却費７億48百万円、棚卸資産の減少による増加額９億93百万円、法人税の支払額６億50百万円などであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期比で16億68百万円増加し、収入が拡大した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 その他 「これは、主として棚卸資産の減少を、好調なキャッシュ・フローによる現金及び預金ならびに関係会社預け金の増加が上回ったことによるものです。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローの金額自体は記載されていないが、好調なキャッシュ・フローを背景に現金及び預金・関係会社預け金が増加したと説明している。 (https://komori.app/company/4113/filing/2020-q3)
- FY2021 その他 「営業活動の結果、52億18百万円の収入（前連結会計年度は28億48百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期比23億70百万円増加し、現金及び現金同等物も43億30百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2020-fy)
- FY2022-Q1 再掲 「これは、主として棚卸資産の減少を、好調なキャッシュ・フローによる現金及び預金ならびに預け金の増加が上回ったことによるものです。」 — 好調なキャッシュ・フローを背景に、現金及び預金ならびに預け金が増加したとの説明が継続している。 (https://komori.app/company/4113/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動の結果、９億35百万円の収入（前年同四半期は28億５百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同四半期比で18億70百万円減少した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2021-q2)
- FY2022 その他 「営業活動の結果、13億29百万円の支出（前連結会計年度は52億18百万円の収入）となりました。」 — 前年の大幅な営業キャッシュ・フロー収入から、当年度は13億29百万円の支出へ転じた。棚卸資産の増加額37億96百万円などが主な支出要因である。 (https://komori.app/company/4113/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 その他 「営業活動の結果、17億67百万円の収入（前年同四半期は９億35百万円の収入）となりました。主な収入は、売上債権の減少による増加額12億55百万円、減価償却費７億41百万円、その他に含まれる未収入金の減少による増加額７億22百万円、税金等調整前四半期純利益２億77百万円、主な支出は、仕入債務の減少額７億17百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比8億31百万円増加し、2022年度通期に支出へ転じていた状態から、当第2四半期累計では17億67百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/4113/filing/2022-q2)
- FY2023 その他 「営業活動の結果、14億78百万円の収入（前連結会計年度は13億29百万円の支出）となりました。」 — 前年度に支出へ転じていた営業活動によるキャッシュ・フローは、当年度に14億78百万円の収入へ回復した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「営業活動の結果、27億21百万円の収入（前年同四半期は17億67百万円の収入）となりました。主な収入は、棚卸資産の減少額23億37百万円、減価償却費７億23百万円、仕入債務の増加額９億43百万円、税金等調整前四半期純利益６億18百万円、主な支出は、売上債権の増加による減少額17億７百万円等であります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持し、前年同期比で9億54百万円増加した。棚卸資産の減少と仕入債務の増加が主な収入要因となった。 (https://komori.app/company/4113/filing/2023-q2)
- FY2024 その他 「営業活動の結果、36億28百万円の収入（前連結会計年度は14億78百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期比21億50百万円増加し、36億28百万円の収入となった。棚卸資産の減少額22億66百万円等が主な収入要因である。 (https://komori.app/company/4113/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 その他 「営業活動の結果、23億19百万円の収入（前年同中間期は27億21百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年同期比4億2百万円減少した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2024-h1)
- FY2025 その他 「営業活動の結果、43億71百万円の収入（前連結会計年度は36億28百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期比7億43百万円増加し、収入が拡大した。 (https://komori.app/company/4113/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「営業活動の結果、前中間連結会計期間と比べて６億85百万円減少し、16億34百万円の収入（前中間連結会計期間は23億19百万円の収入）となりました。主な要因は、税金等調整前中間純利益の増加の一方、運転資本増減等が悪化したことです。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前年中間期比で6億85百万円減少した。運転資本増減等の悪化が主因として示されている。 (https://komori.app/company/4113/filing/2025-h1)
- 2026-05-15 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益20億60百万円、減価償却費18億21百万円でしたが、棚卸資産の増加５億87百万円や法人税等の支払額６億19百万円などにより20億59百万円の収入（前連結会計年度は43億71百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前連結会計年度の43億71百万円から20億59百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4113/disclosure/20260514534923)
- FY2026 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益20億60百万円、減価償却費18億21百万円でしたが、棚卸資産の増加５億87百万円や法人税等の支払額６億19百万円などにより20億59百万円の収入（前連結会計年度は43億71百万円の収入）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したものの、前期比23億12百万円減少した。棚卸資産の増加と法人税等の支払いが主な減少要因となった。 (https://komori.app/company/4113/filing/2025-fy)