# 内部監査・リスク管理・通報制度による統制強化｜戸田工業（4100）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「内部統制全般の有効性を確保するため、内部監査部門を設け、内部統制の基本方針並びに、内部統制の運用及び評価の基本計画の作成、内部統制活動の有効性の確認などを行うため、定期的な内部監査により、法令、定款及び社内諸規定への適合性を調査しております。」 — 内部監査部門、リスクマネジメント部署、コンプライアンス委員会、内部通報窓口、全社員教育などを整備していると記載している。 (https://komori.app/company/4100/filing/2015-fy)
- FY2017 再掲 「取締役会の下にはリスクマネジメントを統括する部署を設置し、組織全体のリスクを網羅的、継続的に監視し、さらに内部監査部門と連係することで、部署ごとのリスク管理状況を監査し、その結果を取締役会に報告しております。」 — 内部監査、リスクマネジメント部署、コンプライアンス委員会、内部通報制度等による統制体制を継続している。 (https://komori.app/company/4100/filing/2016-fy)
- FY2020 前進 「当連結会計年度以降、当社グループを取り巻く個々のリスクについては、責任部署を定め、当該責任部署において基本計画の策定、対策の実施、評価及び改善を行う取り組みを進めております。」 — リスクごとの責任部署、基本計画、対策、評価・改善、推進委員会からリスク管理委員会・取締役会への報告という運用体制を具体化している。 (https://komori.app/company/4100/filing/2019-fy)
- FY2024 前進 「各リスク管理活動の進捗や課題については、代表取締役社長執行役員を委員長として、執行役員及び常勤の監査等委員等で構成するリスク管理委員会にて原則として毎月１回、各リスク管理部署からの報告を受け、報告に対する意見交換やモニタリングを行っています。」 — リスクごとの責任部署による管理に加え、リスク管理委員会が原則毎月報告を受け、意見交換・モニタリングを行う運用を具体化した。 (https://komori.app/company/4100/filing/2023-fy)