# 売上債権・棚卸資産増加等による資金減少｜チタン工業（4098）の変遷

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## 経過

- FY2019-Q2 初出 「税引前四半期純利益、減価償却費、仕入債務の増加、短期借入れによる収入、長期借入れによる収入などの資金増がありましたものの、売上債権の増加、たな卸資産の増加、長期借入金の返済による支出などの資金減によりまして、前事業年度末に比べて229百万円減少（前年同四半期累計期間は267百万円増加）しており、資金の残高は718百万円となりました。」 — 売上債権・棚卸資産の増加や長期借入金返済により、現金及び現金同等物が前事業年度末比229百万円減少し、四半期末残高は718百万円となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2018-q2)
- FY2019 その他 「当事業年度における営業活動によるキャッシュ・フローは△456百万円(前事業年度809百万円)となりました。これは、減価償却費(581百万円)、仕入債務の増加(484百万円)などの資金増があったものの、売上債権の増加（△949百万円）、たな卸資産の増加(△970百万円)などの資金減によるものであります。」 — 売上債権・棚卸資産の増加により、営業活動によるキャッシュ・フローは前期の809百万円から△456百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4098/filing/2018-fy)
- FY2020-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、698百万円の収入となりました。主なものは、税金等調整前四半期純利益289百万円、減価償却費325百万円、売上債権の減少額916百万円であります。」 — 売上債権は916百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは698百万円の収入となった。一方、たな卸資産は396百万円増加している。 (https://komori.app/company/4098/filing/2019-q2)
- FY2020 その他 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは1,872百万円となりました。これは、仕入債務の減少(△530百万円)などの資金減があったものの、税金等調整前当期純利益(496百万円)、減価償却費(701百万円)、売上債権の減少(790百万円)などの資金増によるものであります。」 — 売上債権の減少790百万円や棚卸資産の減少370百万円などにより、営業活動によるキャッシュ・フローは1,872百万円の収入となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2019-fy)
- FY2021-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、△123百万円（前年同期は698百万円）となりました。これは主に売上債権の減少（781百万円）の資金増があったものの、税金等調整前四半期純損失（△125百万円）、たな卸資産の増加（△637百万円）、仕入債務の減少（△137百万円）などの資金減によるものであります。」 — 売上債権の減少による781百万円の資金増があったものの、棚卸資産の増加637百万円などにより、営業キャッシュ・フローは123百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2020-q2)
- FY2021 その他 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは△149百万円（前連結会計年度は1,872百万円）となりました。これは、減価償却費(751百万円）などの資金増があったものの、税金等調整前当期純損失(△157百万円)、たな卸資産の増加(△254百万円)、仕入債務の減少(△151百万円)、その他の営業活動による支出(△330百万円)などの資金減によるものであります。」 — 前期の営業キャッシュ・フロー1,872百万円の収入から、当期は149百万円の支出へ転じた。たな卸資産増加254百万円などが資金減少要因となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、538百万円（前年同期は△123百万円）となりました。これは主に売上債権の増加（△134百万円）、棚卸資産の増加（△370百万円）などの資金減があったものの、税金等調整前四半期純利益（155百万円）、減価償却費（427百万円）、仕入債務の増加（145百万円）などの資金増によるものであります。」 — 棚卸資産の増加による資金減少があったものの、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の123百万円の支出から538百万円の収入へ転じた。 (https://komori.app/company/4098/filing/2021-q2)
- FY2022 その他 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは687百万円（前連結会計年度は△149百万円）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の149百万円の支出から687百万円の収入へ転じた。一方、売上債権・棚卸資産の増加は資金減少要因となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2021-fy)
- FY2023-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、△102百万円（前年同期は538百万円）となりました。これは主に減価償却費（423百万円）、売上債権の減少（426百万円）、仕入債務の増加（308百万円）などの資金増があったものの、棚卸資産の増加（△1,351百万円）などの資金減によるものであります。」 — 棚卸資産の増加1,351百万円が資金減少要因となり、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の538百万円の収入から102百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/4098/filing/2022-q2)
- FY2023 悪化 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは△204百万円（前連結会計年度は687百万円）となりました。これは、棚卸資産の増加（△1,459百万円）などの資金減によるものであります。」 — 棚卸資産増加による資金減少が拡大し、営業キャッシュ・フローは前期の収入から204百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/4098/filing/2022-fy)
- FY2024-Q2 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、402百万円（前年同期は△102百万円）となりました。これは主に税金等調整前四半期純損失（△279百万円）、仕入債務の減少（△157百万円）などの資金減があったものの、減価償却費（399百万円）、売上債権の減少（324百万円）などの資金増によるものであります。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の102百万円の支出から402百万円の収入へ転じた。売上債権の減少324百万円などが資金増加要因となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2023-q2)
- FY2025-H1 前進 「営業活動によるキャッシュ・フローは、616百万円（前年同期は402百万円）となりました。これは主に投資有価証券売却損益（△280百万円）、棚卸資産の増加（△151百万円）、仕入債務の減少（△242百万円）、その他の債務の減少（△143百万円）などの資金減があったものの、税金等調整前中間純利益（305百万円）、減価償却費（354百万円）、売上債権の減少（877百万円）などの資金増によるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは前年同期の402百万円から616百万円へ増加した。売上債権の減少877百万円などが資金増加要因となった一方、棚卸資産の増加151百万円などの資金減少要因も記載されている。 (https://komori.app/company/4098/filing/2024-h1)
- FY2026-H1 その他 「営業活動によるキャッシュ・フローは、569百万円（前年同期は616百万円）となりました。これは主に売上債権の増加（△341百万円）などの資金減があったものの、税金等調整前中間純利益（102百万円）、減価償却費（367百万円）、棚卸資産の減少（173百万円）、仕入債務の増加（257百万円）などの資金増によるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは569百万円の収入を維持し、棚卸資産の減少173百万円が資金増加要因となった一方、売上債権の増加341百万円が資金減少要因となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2025-h1)
- FY2026 前進 「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは1,023百万円（前連結会計年度は817百万円）となりました。これは、売上債権の増加（△470百万円）などの資金減があったものの、税金等調整前当期純利益（237百万円）、減価償却費（726百万円）、棚卸資産の減少（306百万円）、仕入債務の増加（118百万円）などの資金増によるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは817百万円から1,023百万円へ増加し、棚卸資産の減少306百万円が資金増加要因となった。 (https://komori.app/company/4098/filing/2025-fy)