# ＢｌｕｅＭｅｍｅ（4069） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4069/disclosure/20260930543611
種別: ガバナンス
開示日: 2026-09-30
Komoriの読み（0-100）: 89
企業ページ: https://komori.app/company/4069

## 何が変わったか

過年度の売上計上や外注費の会計処理に関する重大な誤りが判明し、財務報告に係る内部統制が有効でないと開示した。関連する過年度の有価証券報告書等を訂正し、再発防止策を実行するとしている。

## 会社が挙げた理由

特別調査委員会の調査により、実質的に無償の取引を有償売上として計上し、返済を約した念書を隠蔽して外注費の増額で処理していたことが判明したため。加えて、経営トップ主導の取引に対するガバナンス、販売・外部委託プロセス、内部通報制度などに不備があったため。

## 開示の要点

- 機関設計: 監査役会設置会社
- 取締役の員数: not_disclosed
- 独立役員の人数: not_disclosed
- 委員会: not_disclosed
- 政策保有株式の方針: not_disclosed
- 買収防衛策: not_disclosed
- 支配株主: not_disclosed
- 今回の変更点: 財務報告に係る内部統制について、開示すべき重要な不備があり有効ではない旨を記載した。第16期から第19期についても訂正報告書を提出した。

## 評価の根拠

- この会社の機関設計はどれか。: 監査役会設置会社（原文: 「「取締役会及び監査役会による発見は困難であったものと認識しております」」）
- この書類は前回から何を変えたと述べているか。: 方針の変更（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効ではない旨を記載いたしました」」）
- 自社の課題や不備を認める記載があるか。: 重要な不備を認める（原文: 「「開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効ではない旨を記載いたしました」」）