# まぐまぐ（4059） 株式取得に関する基本合意書締結のお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4059/disclosure/20240927590269
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-09-27
Komoriの読み（0-100）: 27
企業ページ: https://komori.app/company/4059

## 何が変わったか

株式会社まぐまぐが、株式会社YOHAKの株式取得に向けた基本合意書を締結しました。まず20％以下の段階取得を検討していますが、取得株式数、価格、最終契約日、株式譲渡実行日は未定です。

## 会社が挙げた理由

YOHAKが持つアドマーケティング、特にSNSを活用した商品の訴求力を取り込み、タイアップ広告の受注拡大とメディア広告事業の基盤強化につなげるため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 株式取得に関する基本合意書
- 相手方の名称: 田中 忠司
- 対象会社の名称: 株式会社 YOHAK
- 対象会社の事業内容: 広告代理店事業、メディア事業
- 対象会社の所在地: 東京都渋谷区
- 対象会社の資本金: １百万円
- 対象会社の設立年月日: 2017 年６月１日
- 対象会社の売上高: 先方の強い意向を受けて開示を控えさせていただきます。
- 対象会社の営業利益: 先方の強い意向を受けて開示を控えさせていただきます。
- 対象会社の当期純利益: 先方の強い意向を受けて開示を控えさせていただきます。
- 対象会社の純資産: 先方の強い意向を受けて開示を控えさせていただきます。
- 取得価額: 譲渡価額は現在協議中であり、最終契約締結までに決定いたします。
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: 取得株式数は現在協議中であり、最終契約締結までに決定いたします。
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"0.0％","revised_forecast":"現在協議中（最終契約締結までに決定）","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"％"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件による当社 2024 年９月期の業績に与える影響は軽微であり、現時点で業績予想に変更はありません。
- 取締役会決議日: 2024 年９月 27 日
- 契約締結日: 2024 年９月 27 日（基本合意書締結日）
- 実行日・効力発生日: 株式譲渡実行日：現在協議中
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 少数持分の取得（原文: 「「今回の株式取得に向けては、段階的に 20％以下の取得から開始することを検討しております。」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「株式会社 YOHAK の株式取得に向けた基本合意書を締結」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「取得株式数は現在協議中であり、最終契約締結までに決定いたします。」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「対象会社所在地「東京都渋谷区」／相手方住所「東京都渋谷区」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に上場廃止または上場維持に関する記載なし。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「「取得株式数は現在協議中」／「譲渡価額は現在協議中」」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本件による当社 2024 年９月期の業績に与える影響は軽微であり、現時点で業績予想に変更はありません。」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に特別利益・特別損失・のれんに関する記載なし。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「現時点で業績予想に変更はありません。」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「表題「株式取得に関する基本合意書締結のお知らせ」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 価額は未定（原文: 「「譲渡価額は現在協議中であり、最終契約締結までに決定いたします。」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に価額算定方法・第三者算定機関に関する記載なし。」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「「譲渡価額は現在協議中」との記載はあるが、対価の種類に関する記載なし。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文は「株式取得」として記載され、合併比率・株式交換比率の記載なし。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に手元資金、借入れ、増資等の資金手当てに関する記載なし。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 個人（原文: 「「株式取得の相手先の概要」／「氏名 田中 忠司」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 取引・人的関係あり（原文: 「「当社は株式会社 YOHAK と業務委託契約を締結しております。」／「資本関係 該当事項はありません。」／「人的関係 該当事項はありません。」」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 守秘義務により非開示（原文: 「「先方の強い意向を受けて開示を控えさせていただきます。」」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「「経営成績及び財政状態 先方の強い意向を受けて開示を控えさせていただきます。」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「アドマーケティングを専門とし、特に SNS を活用した商品の魅力を最大限引き出すマーケティングに強み」／「広告業界を中心に顧客企業のニーズに応え続けています。」」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 能力の獲得（原文: 「「同社のアドマーケティング領域における強みが顧客への訴求力をより高める」」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の統合の進め方・共同事業・人材活用に関する記載なし。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取引リスクや許認可等に関する記載なし。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「「取締役会決議日 2024 年９月 27 日」／「基本合意書締結日 2024 年９月 27 日」／「最終契約締結日 現在協議中」／「株式譲渡実行日 現在協議中」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 相手方の条件が未定（原文: 「「取得株式数は現在協議中」／「譲渡価額は現在協議中」／「最終契約締結日 現在協議中」／「株式譲渡実行日 現在協議中」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に許認可・独占禁止法上の手続・株主総会承認等の記載なし。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…締結することを決議いたしました」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に少数株主保護に関する記載なし。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の経営体制・商号・従業員の処遇に関する記載なし。」）