# ティアンドエスグループ（4055） 2026年９月期 決算補足説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4055/disclosure/20261111574476
種別: 決算説明資料
開示日: 2026-11-12
Komoriの読み（0-100）: 62
企業ページ: https://komori.app/company/4055

## 何が変わったか

2026年9月期は、売上高・営業利益・経常利益・純利益がいずれも前年同期を上回り、過去最高を更新した。半導体ソリューションを中心に売上が伸び、半導体分野の新会社設立とTMHとの業務提携も公表された。

## 会社が挙げた理由

半導体需要の拡大によるシステム開発案件の受注増加、既存顧客との取引拡大、新規取引先の開拓、AIソリューション提供の進展などにより売上が増加した。売上総利益率の改善により、業績連動賞与48百万円と売上原価・販管費の増加を吸収した。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算短信補足資料
- 対象決算期: 2026年9月期
- 売上高: {"value":4563850,"unit":"千円","yoy_pct":11.2}
- 営業利益: {"value":857380,"unit":"千円","yoy_pct":13.3}
- 経常利益: {"value":862934,"unit":"千円","yoy_pct":14.5}
- 純利益: {"value":631930,"unit":"千円","yoy_pct":24.1}
- 売上総利益率: {"value":30.7,"unit":"%","前年同期比増減ポイント":0.5}
- 営業利益率: {"value":18.8,"unit":"%","前年同期比増減ポイント":0.4}
- 販管費: {"value":543364,"unit":"千円","売上高販管費率":"not_disclosed"}
- 当四半期3か月の実績: {"売上高":{"1Q":1067,"2Q":1186,"3Q":1139,"4Q":1170,"unit":"百万円"},"営業利益":{"1Q":173,"2Q":251,"3Q":209,"4Q":222,"unit":"百万円"}}
- 通期業績予想: {"売上高":{"value":4900,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":910,"unit":"百万円"},"EBITDA":{"value":933,"unit":"百万円"},"経常利益":{"value":916,"unit":"百万円"},"当期純利益":{"value":634,"unit":"百万円"}}
- 通期予想に対する進捗率: not_disclosed
- 計画に対する自己評価: 前期のグループ全体の業績は計画を上回る着地
- セグメント別実績: 単一セグメントのためセグメント別利益はnot_disclosed。カテゴリー別売上高は半導体ソリューション1,525百万円（19.3%増）、DXソリューション2,565百万円（7.2%増）、AIソリューション472百万円（9.5%増）
- 増減要因の内訳: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":394,"単位":"人","期中の増減":"前期末比29名増（8.5%増）","採用計画":"not_disclosed"}
- 業績見通しの前提: not_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"目標":"エンジニア700名","目標年度":"2031年","実績":"394名（2026年11月時点）"}
- 財務目標: not_disclosed
- 年間配当: {"2026年9月期":{"1株当たり年間配当":11,"単位":"円","中間":"not_disclosed","期末":"not_disclosed"},"2027年9月期予想":{"1株当たり年間配当":12,"単位":"円","中間":"not_disclosed","期末":"not_disclosed"}}
- 配当性向: {"2026年9月期":13.1,"2027年9月期予想":14.1,"単位":"%","DOE":{"2026年9月期":2.4,"2027年9月期予想":2.2,"単位":"%"}}
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: not_disclosed
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: 半導体領域のシステム開発会社TSアルテシス株式会社を設立、株式会社TMHとの業務提携、半導体製造向けのハード・ソフト一気通貫ソリューションの提供

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: 記載なし（原文: 「「通期業績予想進捗率」の表には2026年9月期実績と2027年9月期予想、および前期比（%）が記載されている。」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 計画を上回る（原文: 「「前期のグループ全体の業績は計画を上回る着地となりました。」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「「四半期会計期間（3か月）の売上高・営業利益は前年同期を上回りました。」」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「「売上高、利益ともに過去最高を継続」「過去最高収益（過去同期比）を継続」」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 増減要因図で金額あり（原文: 「営業利益の状況に「売上増加460」「売上増加に対応する売上原価増加△298」「販管費増加△60」が示されている。」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: 数量・需要（原文: 「「半導体需要の拡大を背景に、システム開発案件の受注が増加しました。」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上のみ（原文: 「「当社グループの事業セグメントは単一セグメントです。売上高のみカテゴリー別に集計しております。」」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: あり（原文: 「売上原価は2,864,400千円から3,163,105千円、販管費は482,473千円から543,364千円と示されている。」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に金額あり（原文: 「「売上増加に対応する売上原価増加 △298」「販管費増加 △60」」）
- 業績見通しの前提は、どこまで数値で示されているか。: 記載なし（原文: 「2027年9月期予想の数値と事業環境の説明はあるが、数値化された前提条件は記載されていない。」）
- 見通しに織り込んだリスクやマイナス要因の金額が示されているか。: なし（原文: 「「当該予想と大きく異なる可能性があります」とあるが、リスク金額の記載はない。」）
- 通期予想の達成に向けて、残り期間に何が必要かがどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「2027年9月期の通期予想と事業方針は示されているが、残り期間に必要な水準の記載はない。」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 目標の再掲のみ（原文: 「「2031年目標（700名）達成に向けた取組みを推進中」」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「TSアルテシス社設立」「㈱TMHとの業務提携」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「カテゴリー別売上高、取引先別売上高、従業員数推移、BP発注件数推移が掲載されている。」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 多くが改善（原文: 「半導体19.3%増、DX7.2%増、AI9.5%増、キオクシアG20.1%増、日立G5.2%減。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「売上高、従業員数、BP発注件数などは示されているが、客単価・販売単価等の記載はない。」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「「従業員数394」「前期末比エンジニア29名増（8.5％増）」」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「半導体市場やDX・AI投資への言及はあるが、市場規模やシェアの数値はない。」）
- 株主還元は、どこまで具体的に示されているか。: 還元方針を数値で開示（原文: 「「累進配当（※）方針に従い増配を継続」「配当性向（連結）13.1%、14.1%、DOE2.4%、2.2%」」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題は「2026年9月期 決算補足説明資料」で、ハイライト、決算概要、業績予想、株主還元などのスライド構成。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁はほとんどない（原文: 「目次の大半がハイライト、決算概要、営業利益、売上高、業績予想、株主還元で構成されている。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「2027/9期の業績予想も増収増益を見込みます」「当該予想と大きく異なる可能性があります」」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 多くが改善（原文: 「半導体・DX・AIの各カテゴリー売上、キオクシアG売上、その他売上、エンジニア数が増加。」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: なし（原文: 「「国内外の半導体市場は…堅調に推移」とあるが、市場規模・シェア数値はない。」）