# 有利子負債の返済による財務体質の強化｜日本曹達（4041）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/4041/threads/c7af0d7c28f3 企業ページ: https://komori.app/company/4041 ## 経過 - FY2016 初出 「有利子負債の返済を行い、財務体質の強化をはかります。」 — 特別配当を含む資金活用方針の一つとして、有利子負債返済を示している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2015-fy) - FY2017-Q1 前進 「負債につきましては、短期借入金や長期借入金、繰延税金負債等が減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ105億８千１百万円減少し、785億１千６百万円となりました。」 — 短期借入金は357億12百万円から317億77百万円、長期借入金は140億19百万円から123億71百万円へ減少し、借入金残高の減少が記載されている。 (https://komori.app/company/4041/filing/2016-q1) - FY2017-Q2 前進 「負債につきましては、短期借入金や長期借入金が減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ126億８千９百万円減少し、764億８百万円となりました。」 — 短期・長期借入金の減少により、負債が前連結会計年度末から126億8,900万円減少した。借入金の減少67億8,100万円もキャッシュ・フロー上確認される。 (https://komori.app/company/4041/filing/2016-q2) - FY2017 前進 「負債につきましては、長期借入金が64億４千９百万円減少したことや、短期借入金が40億７千７百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ98億６千５百万円減少し、792億３千２百万円となりました。」 — 長期借入金・短期借入金の減少により、負債総額が前年度末から98億6,500万円減少した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 前進 「負債につきましては、支払手形及び買掛金や短期借入金、長期借入金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ61億３千７百万円減少し、730億９千５百万円となりました。」 — 短期借入金・長期借入金を含む負債が、前連結会計年度末から61億3,700万円減少し、財務体質強化の進展が四半期末残高で確認される。 (https://komori.app/company/4041/filing/2017-q1) - FY2018-Q3 前進 「負債につきましては、短期借入金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ６億４千１百万円減少し、785億９千１百万円となりました。」 — 短期借入金の減少などにより、負債総額が前連結会計年度末から6億4,100万円減少した。なお、長期借入金は増加している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2017-q2) - FY2018 前進 「負債につきましては、支払手形及び買掛金が35億８千６百万円増加した一方、借入金が72億８千３百万円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ31億３千５百万円減少し、760億９千６百万円となりました。」 — 借入金が72億8,300万円減少し、短期・長期借入金合計も392億4,000万円から319億3,900万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 前進 「負債につきましては、借入金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ29億６千８百万円減少し、716億８千６百万円となりました。」 — 借入金の減少により、負債が前連結会計年度末から29億6,800万円減少し、財務体質強化の進展が確認される。 (https://komori.app/company/4041/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 前進 「負債につきましては、借入金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ46億１千８百万円減少し、700億３千６百万円となりました。」 — 借入金の減少により、負債が前連結会計年度末から46億1,800万円減少し、財務体質強化が進んだ。 (https://komori.app/company/4041/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 前進 「負債につきましては、借入金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ53億３千２百万円減少し、693億２千３百万円となりました。」 — 借入金の減少により、負債が前連結会計年度末から53億3,200万円減少した。短期借入金は190億7,300万円から165億5,900万円、長期借入金は128億4,600万円から110億7,600万円へ減少している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2018-q3) - FY2019 前進 「負債につきましては、借入金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ33億５千９百万円減少し、712億９千５百万円となりました。」 — 借入金の減少により負債が前年度末から33億5,900万円減少した。借入金残高も31,939百万円から26,116百万円へ減少し、返済による財務体質強化が継続している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「短期借入金　15,501　15,986」「長期借入金　10,604　10,442」 — 当第1四半期末は短期借入金が155億100万円から159億8,600万円へ増加し、長期借入金は106億400万円から104億4,200万円へ減少した。借入金合計では前年度末比で小幅に増加しており、返済による財務体質強化の動きは一服している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 前進 「短期借入金の純増減額（△は減少）　△219」「長期借入金の返済による支出　△1,318」「これは主として、借入金の減少による支出や配当金の支払によるものであります。」 — 短期借入金は155億100万円から142億9,600万円、長期借入金は106億400万円から102億3,900万円へ減少し、借入金返済による財務体質強化が継続した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「負債につきましては、借入金が増加したものの、賞与引当金が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ９億６千８百万円減少し、703億２千７百万円となりました。」 — 財務体質強化のための借入金返済が継続してきた一方、当第3四半期末は短期借入金が155億100万円から148億6,400万円へ減少したものの、長期借入金が106億400万円から132億6,400万円へ増加し、借入金合計は前年度末比で増加した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2019-q3) - FY2020 その他 「短期借入金　13,170　12,891」「長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）　10,604　13,514」「計　26,116　29,220」 — 短期借入金は減少した一方、長期借入金とリース債務を含む有利子負債合計は前年度末の261億1,600万円から292億2,000万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2019-fy) - FY2021-Q1 その他 「負債につきましては、支払手形及び買掛金や未払法人税等が減少したものの、借入金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ19億１百万円増加し、680億１千７百万円となりました。」 — 前年度通期に続き有利子負債の増加が生じた。短期借入金は144億2,000万円から181億1,700万円へ増加し、長期借入金は135億1,400万円から133億6,500万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「短期借入金　14,420　15,455」「長期借入金　13,514　15,903」 — 短期借入金は144億2,000万円から154億5,500万円、長期借入金は135億1,400万円から159億300万円へ増加し、借入金合計は前年度末から34億2,400万円増加した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「負債につきましては、賞与引当金が減少したものの、借入金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ107億２百万円増加し、768億１千９百万円となりました。」 — 前年度通期および第1・第2四半期に続き、借入金増加により負債が前連結会計年度末比107億200万円増加した。返済による財務体質強化の流れからの乖離が続いている。 (https://komori.app/company/4041/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「負債につきましては、借入金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ126億５千６百万円増加し、787億７千２百万円となりました。」 — 短期借入金は144億2,000万円から161億7,200万円、長期借入金は135億1,400万円から215億3,500万円へ増加した。有利子負債合計も292億2,000万円から391億4,500万円へ増加し、返済による財務体質強化の流れからの乖離が通期で続いた。 (https://komori.app/company/4041/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「負債につきましては、借入金が増加したものの、電子記録債務や未払法人税等が減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ17億９百万円減少し、770億６千２百万円となりました。」 — 負債総額は減少した一方、短期借入金は161億7,200万円から181億7,300万円へ増加し、長期借入金の減少を合わせても借入金合計は前年度末比で増加した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「短期借入金　16,172　16,190」「長期借入金　21,535　21,253」 — 短期借入金は161億7,200万円から161億9,000万円へ増加した一方、長期借入金は215億3,500万円から212億5,300万円へ減少し、借入金合計は前年度末から小幅に減少した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「短期借入金　16,172　19,831」「長期借入金　21,535　19,571」 — 短期借入金は161億7,200万円から198億3,100万円へ増加し、長期借入金は215億3,500万円から195億7,100万円へ減少した。借入金合計は前年度末比で約16億9,500万円増加し、返済による財務体質強化の流れから乖離している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「短期借入金　14,309　15,023」「１年以内に返済予定の長期借入金　1,862　7,549」「長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）　21,535　16,414」「計　39,145　40,247」 — 長期借入金は減少した一方、短期借入金および1年以内返済予定の長期借入金が増加し、有利子負債等の合計は前年度末の391億4,500万円から402億4,700万円へ増加した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「短期借入金　22,572　24,707」「長期借入金　16,414　16,022」 — 前連結会計年度末から短期借入金は225億7,200万円から247億700万円へ増加し、長期借入金は164億1,400万円から160億2,200万円へ減少した。借入金合計では約17億4,300万円増加し、返済による財務体質強化の流れから乖離している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「短期借入金　22,572　23,491」「長期借入金　16,414　15,578」 — 前連結会計年度末から短期借入金は225億7,200万円から234億9,100万円へ増加し、長期借入金は164億1,400万円から155億7,800万円へ減少した。借入金合計は小幅に増加しており、返済による財務体質強化の流れからの乖離が続いている。 (https://komori.app/company/4041/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「負債につきましては、賞与引当金が減少したものの、借入金や支払手形及び買掛金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ89億６千１百万円増加し、962億４千８百万円となりました。」 — 前連結会計年度末と比べて借入金等が増加し、負債総額は89億6,100万円増加した。短期借入金は225億7,200万円から296億3,200万円、長期借入金は164億1,400万円から164億6,600万円となった。 (https://komori.app/company/4041/filing/2022-q3) - FY2024-Q1 その他 「負債につきましては、賞与引当金が減少したものの、借入金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ55億７千５百万円増加し、859億６千６百万円となりました。」 — 前年度から続く借入金増加傾向が第1四半期にも継続し、負債は前連結会計年度末比55億7,500万円増加した。短期借入金は153億9,500万円から209億9,500万円、長期借入金は169億4,300万円から229億3,700万円へ増加している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「負債につきましては、賞与引当金が46億９千万円減少したものの、長期借入金が51億３千７百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ６億１千１百万円増加し、810億２百万円となりました。」 — 前年度から続く借入金増加傾向が第2四半期にも続き、長期借入金は前年度末比51億3,700万円増加した。 (https://komori.app/company/4041/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「負債につきましては、賞与引当金が53億７千６百万円減少したものの、長期借入金が73億８千１百万円増加したことや、短期借入金が61億円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ145億１千６百万円増加し、949億７百万円となりました。」 — 前年度末と比べ、長期借入金が73億8,100万円、短期借入金が61億円増加した。従来の有利子負債返済による財務体質強化の流れとは異なる借入金増加が続いている。 (https://komori.app/company/4041/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「短期借入金　15,395　23,795」「長期借入金　16,943　25,118」 — 短期借入金は153億9,500万円から237億9,500万円、長期借入金は169億4,300万円から251億1,800万円へ増加した。返済による財務体質強化という従来方針とは異なる借入金増加が通期でも継続している。 (https://komori.app/company/4041/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「負債につきましては、賞与引当金が44億１千７百万円減少したことや、支払手形及び買掛金が27億７千４百万円減少したことにより、前連結会計年度末に比べ88億６千１百万円減少し、921億５千６百万円となりました。」「短期借入金の純増減額（△は減少）　△4,000」「長期借入金　25,118　24,896」 — 前年度まで増加が続いていた有利子負債について、当中間期末は短期借入金が237億9,500万円から225億500万円、長期借入金が251億1,800万円から248億9,600万円へ減少した。キャッシュ・フローでも短期借入金の純減少40億円と長期借入金返済23億1,200万円が記載されている。 (https://komori.app/company/4041/filing/2024-h1) - FY2026-H1 その他 「短期借入金　26,913　24,401 長期借入金　23,325　27,450 短期借入金の純増減額（△は減少）　1,000 長期借入れによる収入　6,000 長期借入金の返済による支出　△　5,387」 — 短期借入金は減少した一方、長期借入金が増加し、借入金合計は前年度末の502億3,800万円から518億5,100万円へ16億1,300万円増加した。返済による財務体質強化という従来方針とは異なる小幅な増加が続いている。 (https://komori.app/company/4041/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「短期借入金　15,020　15,020」「１年以内に返済予定の長期借入金　11,893　3,597」「長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）　23,325　33,653」「計　50,304　52,328」 — 長期借入金が増加し、有利子負債等の合計は前年度末の503億400万円から523億2,800万円へ増加した。従来の返済による財務体質強化方針とは異なる増加が通期でも確認された。 (https://komori.app/company/4041/filing/2025-fy)