# 借入条件・流動性への依存｜ラサ工業（4022）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「当社グループは、借入による資金調達を行っておりますが，金利等の市場環境の影響を強く受けるため、これらの環境の変化により、当社グループの資金調達のコストが増加し、当社グループの業績及び財政状況に影響を与える可能性があります。」 — 借入金利の変動と借換え・新規借入の可否を主要リスクとしている。 (https://komori.app/company/4022/filing/2015-fy)
- FY2021 対処 「このため当社グループは幅広く複数の金融機関と取引を行い、緊密に情報交換を行っておりますが、もしリスクが顕在化した場合には、当社グループの資金調達に重大な影響を及ぼす可能性があります。」 — 借入条件・流動性への依存リスクは継続しているが、複数金融機関との取引・情報交換を対策として明示している。借入金残高も前期末の116億98百万円から102億28百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4022/filing/2020-fy)
- FY2022-Q2 対処 「短期借入金
4,708
5,543
長期借入金
5,424
4,333
長期借入金の借入れによる収入６億91百万円、長期借入金の返済による支出13億76百万円」 — 短期借入金は増加した一方、長期借入金は減少し、借入金合計は前連結会計年度末の101億32百万円から98億76百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4022/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 悪化 「負債合計は、前連結会計年度末に比べ19億55百万円増加し、211億62百万円となりました。」 — 短期借入金は4,708百万円から5,499百万円、長期借入金は5,424百万円から5,900百万円へ増加し、借入金合計も前連結会計年度末から増加した。 (https://komori.app/company/4022/filing/2021-q3)
- FY2022 悪化 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は112億57百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末の102億28百万円から112億57百万円へ増加した。短期借入金の増加と長期借入れによる資金調達が生じ、借入条件・流動性への依存は数値上拡大した。 (https://komori.app/company/4022/filing/2021-fy)
- FY2023-Q1 悪化 「短期借入金
5,806
8,740
長期借入金
5,337
4,813
負債合計
21,622
25,339」 — 前期末から短期借入金は58億6百万円から87億40百万円へ増加し、長期借入金は53億37百万円から48億13百万円へ減少した。負債合計は216億22百万円から253億39百万円へ増加し、借入・流動性への依存が数値上拡大している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 悪化 「短期借入金
5,806
8,460
長期借入金
5,337
4,345
負債合計
21,622
24,391
財務活動の結果得られた資金は６億20百万円となりました。主な内訳は、短期借入金の増加額31億55百万円、長期借入金の返済による支出19億10百万円、配当金の支払額５億51百万円などによるものであります。」 — 前期末から短期借入金は58億6百万円から84億60百万円へ増加し、長期借入金は53億37百万円から43億45百万円へ減少した。負債合計は27億68百万円増加し、借入・流動性への依存が数値上拡大している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 悪化 「短期借入金
5,806
9,222
長期借入金
5,337
3,757
負債合計
21,622
24,636」 — 前連結会計年度末から短期借入金は58億06百万円から92億22百万円へ増加し、長期借入金は53億37百万円から37億57百万円へ減少した。負債合計は216億22百万円から246億36百万円へ増加し、借入・流動性への依存が数値上拡大している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2022-q3)
- FY2023 悪化 「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は122億75百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は49億40百万円となっております。」 — 有利子負債残高は前期末112億57百万円から122億75百万円へ増加した。現金及び現金同等物は49億40百万円で、借入・流動性への依存が数値上拡大している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 対処 「短期借入金
7,147
7,150
長期借入金
5,021
4,491
負債合計
24,300
23,805」 — 短期借入金はほぼ横ばい、長期借入金は前期末比5億30百万円減少し、負債合計も4億95百万円減少した。借入・流動性への依存は数値上やや低下している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 その他 「財務活動の結果使用した資金は25億84百万円となりました。主な内訳は、短期借入金の減少額６億20百万円、長期借入金の返済による支出11億48百万円、配当金の支払額６億44百万円などによるものであります。
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ20億50百万円減少し、28億89百万円となりました。」 — 短期借入金6億20百万円の減少、長期借入金11億48百万円の返済、負債合計30億91百万円の減少があった一方、現金及び現金同等物は前期末比20億50百万円減少した。借入依存の低下と手元資金の減少が併存している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 その他 「現金及び預金
4,940
3,577
短期借入金
7,147
6,573
長期借入金
5,021
4,400
負債合計
24,300
20,809」 — 前期末から短期借入金は57百万円、長期借入金は6億21百万円、負債合計は34億90百万円減少した一方、現金及び預金も49億40百万円から35億77百万円へ減少した。借入依存は低下したが、手元資金の減少が併存している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2023-q3)
- FY2024 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は90億19百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は34億５百万円となっております。」 — 有利子負債は前期末の122億75百万円から90億19百万円へ減少した一方、現金及び現金同等物も49億40百万円から34億5百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/4022/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 対処 「財務活動の結果使用した資金は16億51百万円となりました。主な内訳は、短期借入金の減少額１億26百万円、長期借入金の返済による支出11億７百万円、配当金の支払額３億91百万円などによるものであります。」 — 短期借入金が1億26百万円減少し、長期借入金11億7百万円を返済した。負債合計も前期末比20億61百万円減少し、借入・流動性への依存は数値上低下している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2024-h1)
- FY2025 対処 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は84億67百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は50億54百万円となっております。」 — 有利子負債は前期末の90億19百万円から84億67百万円へ減少し、現金及び現金同等物は34億5百万円から50億54百万円へ増加した。借入・流動性への依存は数値上低下している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ４億63百万円減少し、45億91百万円となりました。財務活動の結果使用した資金は15億18百万円となりました。主な内訳は、長期借入金の返済による支出９億64百万円、配当金の支払額５億33百万円などによるものであります。」 — 長期借入金の返済に9億64百万円を充て、長期借入金は前期末比9億92百万円減少した一方、現金及び現金同等物は前期末比4億63百万円減少した。借入依存の低下と手元資金減少が併存している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2025-h1)
- 2026-05-14 その他 「短期借入金及び長期借入金の合計が８億31百万円減少したことなどによるものであります。」 — 借入金は減少した一方、現金及び現金同等物は前期末の50億54百万円から48億23百万円へ減少しており、借入依存の低下と手元資金の減少が併存している。 (https://komori.app/company/4022/disclosure/20260427512361)
- FY2026 その他 「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は76億19百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は48億23百万円となっております。」 — 有利子負債は前期末の84億67百万円から76億19百万円へ減少した一方、現金及び現金同等物も50億54百万円から48億23百万円へ減少した。借入依存の低下と手元資金減少が併存している。 (https://komori.app/company/4022/filing/2025-fy)
- 2026-08-12 その他 「短期借入金及び長期借入金の合計が３億48百万円減少したことなどによります。」 — 借入金は減少した一方、負債合計は前連結会計年度末比で増加しており、借入・流動性への依存について一方向の変化ではない。 (https://komori.app/company/4022/disclosure/20260805509786)