# 借入契約の財務制限条項｜ビーグリー（3981）の変遷

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## 経過

- FY2020 初出 「（連結キャッシュ・フロー）①2021年12月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結キャッシュ・フロー計算書に記載される営業活動によるキャッシュ・フロー及び投資活動によるキャッシュ・フローの合計金額を850百万円以上に維持すること。」 — 買収資金等の借入契約について、純資産、損益、有利子負債及びキャッシュ・フローに関する複数の財務制限条項を新たに開示している。 (https://komori.app/company/3981/filing/2020-fy)
- FY2021 その他 「③
2021年12月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結貸借対照表に記載される有利子負債（以下に定義する。以下、同じ。）の合計金額を、連結キャッシュ・フロー計算書に記載される営業活動によるキャッシュ・フロー及び投資活動によるキャッシュ・フローの合計金額で除した割合が10倍を超えないこと。」 — シンジケートローンについて、2021年12月期末以降に適用される有利子負債・キャッシュ・フローに関する財務制限条項を具体的に開示した。 (https://komori.app/company/3981/filing/2021-fy)
- FY2022-Q3 対処 「財務制限条項の緩和により、今後は資本業務提携やM&A、製作委員会への出資といった事業拡大のための投資活動を機動的に行うことが可能となります。」 — リファイナンスにより財務制限条項を緩和し、資本業務提携やM&A、製作委員会への出資などの投資活動を機動的に行える状態を目指している。 (https://komori.app/company/3981/filing/2022-q3)