# ＳＣＡＴ（3974） 第三者割当による第１回新株予約権（権利行使価額修正条項付）の発行に係る払込完了に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3974/disclosure/20260908533182
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2026-09-11
Komoriの読み（0-100）: 70
企業ページ: https://komori.app/company/3974

## 何が変わったか

第三者割当による第1回新株予約権8,100個の発行について、発行価額の総額4,843,800円の払込みが完了した。新株予約権には行使価額修正条項が付いており、行使により最大810,000株の新株発行が可能となる。

## 会社が挙げた理由

2026年8月26日開催の取締役会で決議した第三者割当による第1回新株予約権の発行について、発行価額の総額の払込みが完了したため。資金使途や発行目的の具体的な理由は本書類では示されていない。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による第１回新株予約権（行使価額修正条項付）の発行
- 発行・処分する株式数: 810,000株（潜在株式数。新株予約権8,100個、1個あたり100株）
- 発行価額・処分価額: 1個につき598円、1株につき5.98円
- 発行価額の総額: 4,843,800円
- 調達する資金の額: 511,093,800円（発行価額総額と当初行使価額に基づく行使価額の合算額から発行諸費用概算額を控除後。行使価額の修正等により変動）
- 発行諸費用の概算額: not_disclosed
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: 2026年9月11日（割当日）
- 割当予定先: {"名称":"ドリーム10号投資事業有限責任組合","株数":"810,000株相当（新株予約権8,100個）"}
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 当初行使価額625円。割当日の6か月を経過した日の翌日以降、取締役会決議により、決議日の直前取引日の終値に93％を乗じた価額へ修正可能。下限行使価額は336円。修正は直前の修正から6か月以上経過している場合のみ可能。
- 行使期間: not_disclosed
- 新株予約権の個数: 発行総数8,100個。未行使残の個数は払込完了時点ではnot_disclosed。
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: 譲渡には譲渡に先立つ当社取締役会の承認が必要
- 無償取得の事由: not_disclosed（会社は、取締役会決議および取得日の2週間前までの通知または公告により、残存する新株予約権の全部または一部を払込金額と同額で取得可能）
- 対象者の区分と人数: not_applicable
- 株式報酬の総額: not_applicable
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_applicable
- 株式分割の比率: not_applicable
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: not_disclosed
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 行使価額修正条項付新株予約権（原文: 「「第三者割当による第１回新株予約権（行使価額修正条項付）の発行に係る払込完了に関するお知らせ」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 払込完了（原文: 「「本日発行価額の総額の払込みが完了いたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「当該発行による潜在株式数 810,000株」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2026年8月26日開催の当社取締役会において決議いたしました」「本日発行価額の総額の払込みが完了」」）
- 発行後の発行済株式総数が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「発行済株式総数に関する記載なし」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第１回新株予約権」「2026年8月26日公表の『第三者割当による第１回新株予約権（行使価額修正条項付）の発行に関するお知らせ』」」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「資金調達の額 511,093,800円」」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「「ドリーム10号投資事業有限責任組合 8,100個」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 1者（原文: 「「（割当先）ドリーム10号投資事業有限責任組合 8,100個」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当方式により次の者に割り当てます」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 算定式・ブックビルディング（原文: 「「直前取引日の…終値…に93％を乗じた価額」「下限行使価額…336円」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「1個につき598円、1株につき5.98円」「当初行使価額625円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 修正に下限あり（原文: 「「行使価額の修正を行うことができる」「修正基準日時価が下限行使価額を下回る…場合…下限行使価額」「下限行使価額…336円」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当方式により次の者に割り当てます」」）
- 希薄化に対する手続上の担保について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「2026年8月26日開催の当社取締役会において決議」」）