# エルテス（3967） 2023年2月期 通期 決算説明資料

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3967/disclosure/20230411545557
種別: 決算説明資料
開示日: 2023-04-14
Komoriの読み（0-100）: 66
企業ページ: https://komori.app/company/3967

## 何が変わったか

2023年2月期は、既存事業の伸長と5社のM&Aにより売上高・EBITDA・営業利益が業績予想を上回った。一方、親会社株主に帰属する当期純利益は有価証券評価損の影響で前年同期を下回り、2024年2月期は増収増益を見込んでいる。

## 会社が挙げた理由

既存事業の伸長と5社のM&Aが売上高の増加に寄与した。営業利益にはM&A諸費用が影響し、親会社株主に帰属する当期純利益には有価証券評価損が影響した。

## 開示の要点

- 資料の種類: 決算説明資料
- 対象決算期: 2023年2月期 通期
- 売上高: {"value":4685,"unit":"百万円","yoy_pct":74}
- 営業利益: {"value":202,"unit":"百万円","yoy_pct":152}
- 経常利益: {"value":143,"unit":"百万円","yoy_pct":52}
- 純利益: {"value":37,"unit":"百万円","yoy_pct":-70}
- 売上総利益率: not_disclosed
- 営業利益率: not_disclosed
- 販管費: {"value":1735,"unit":"百万円","売上高販管費率":"not_disclosed"}
- 当四半期3か月の実績: {"売上高":{"value":1455,"unit":"百万円"},"EBITDA":{"value":220,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":107,"unit":"百万円"}}
- 通期業績予想: {"2024年2月期":{"売上高":{"value":6000,"unit":"百万円"},"EBITDA":{"value":600,"unit":"百万円"},"営業利益":{"value":300,"unit":"百万円"},"純利益":{"value":150,"unit":"百万円"}}}
- 通期予想に対する進捗率: {"売上高":"104%（2023年2月期実績の業績予想達成率）","EBITDA":"127%（2023年2月期実績の業績予想達成率）","営業利益":"104%（2023年2月期実績の業績予想達成率）"}
- 計画に対する自己評価: 売上高、EBITDA、営業利益は業績予想を上回り着地
- セグメント別実績: {"デジタルリスク事業":{"売上高":{"value":2374,"unit":"百万円"},"売上高前年同期比":"+23.4%","営業利益":{"value":883,"unit":"百万円"},"営業利益前年同期比":"+23.0%"},"AIセキュリティ事業":{"売上高":{"value":1334,"unit":"百万円"},"売上高前年同期比":"+611百万円","営業利益":{"value":-34,"unit":"百万円"},"営業利益前年同期比":"+17百万円"},"DX推進事業":{"売上高":{"value":1037,"unit":"百万円"},"売上高前年同期比":"+999百万円","営業利益":{"value":-84,"unit":"百万円"},"営業利益前年同期比":"▲19百万円"},"全社調整":{"営業利益":{"value":-561,"unit":"百万円"},"前年同期比":"▲41百万円"}}
- 増減要因の内訳: not_disclosed
- 主要KPI: [object Object]、[object Object]、[object Object]、[object Object]
- 単価と数量の指標: not_disclosed
- 店舗数・拠点数: not_disclosed
- 従業員数: {"人数":320,"unit":"名","期中の増減・採用計画":"警備員の採用が順調に推移"}
- 業績見通しの前提: not_disclosed
- 見通しに織り込んだリスク額: not_disclosed
- 中期経営計画の目標: {"第1期":{"対象期間":"2022年2月期～2024年2月期","売上高":{"value":6000,"unit":"百万円","目標年度":"2024年2月期"},"EBITDA":{"value":600,"unit":"百万円","目標年度":"2024年2月期"}},"第2期以降":{"対象期間":"2025年2月期～2030年2月期","目標":"さらなる加速度的成長サイクルを実現"}}
- 財務目標: not_disclosed
- 年間配当: not_disclosed
- 配当性向: not_disclosed
- 自己株式取得: not_disclosed
- 設備投資額: not_disclosed
- 受注高・受注残高: not_disclosed
- 市場規模・シェア: {"SNS炎上対策":"～1,000億円","情報銀行":"1,000億円","デジタルガバメント":"1,700億円","警備業界":"3.5兆円","DX推進":"8,000億円"}
- 質疑応答の論点: not_disclosed
- 新しい施策: エンタープライズ向け営業の強化、提供サービスの内製化、警備DXサービスのカスタマーサクセス強化、スーパーアプリの機能拡充と横展開、M&A先のPMI強化、メタバース上のデジタルツイン構築と次世代警備の実証実験

## 評価の根拠

- 通期予想に対する進捗率は、どの粒度で示されているか。: セグメント別に開示（原文: 「「業績予想達成率 104%」「業績予想達成率 127%」「業績予想達成率104%」」）
- 実績が自社の計画に対してどうだったかを、会社自身がどう評価しているか。: 計画を上回る（原文: 「「売上高、EBITDA、営業利益は業績予想を上回り着地」」）
- 累計だけでなく、当四半期の3か月単独の数値が示されているか。: あり（原文: 「FY2023の4Qとして売上高1,455百万円、EBITDA220百万円、営業利益107百万円が記載されている。」）
- 売上・利益・KPIのいずれかで「過去最高」を更新したという主張があるか。: あり（原文: 「「エルテス単体 2月売上高が月次過去最高」」）
- 増減の要因は、どの形で分解して示されているか。: 文章での対比（原文: 「「既存事業の伸長と5社M&A」「M&A諸費用」「有価証券評価損が影響」」）
- 会社が業績の増減の主たる要因として挙げているのはどれか。: M&A・連結範囲（原文: 「「既存事業の伸長と5社M&A」」）
- セグメント情報はどの粒度で示されているか。: セグメント別の売上と利益（原文: 「デジタルリスク事業、AIセキュリティ事業、DX推進事業の各売上高・営業利益が記載されている。」）
- 売上原価または販管費の内訳・増加要因が数値で示されているか。: なし（原文: 「販売管理費及び一般管理費「1,735百万円」「前期比432百万円」の記載はあるが、内訳はない。」）
- この期のマイナスの事実は、どこまで説明されているか。: マイナス材料に説明あり（原文: 「「親会社株主に帰属する当期純利益は、有価証券評価損が影響」「純利益37百万円（前年同期比▲90百万円）」」）
- 中期経営計画は、この資料でどこまで扱われているか。: 進捗を数値で開示（原文: 「「2024年度2月期では、売上高60億円、EBITDA6億円を目標」および実績売上高4,685百万円、EBITDA446百万円」）
- 新しい施策・投資・提携・製品が、この資料で具体的に示されているか。: あり（原文: 「「マイナンバーとの連携を目的としたスーパーアプリのさらなる機能拡充」「メタバースを構築」「次世代警備の実証実験を開始」」）
- 財務諸表以外の事業指標は、いくつ数値で示されているか。: 5件以上（原文: 「「従業員数320名」「全国47都道府県」「2自治体でリリース」「6自治体へ」など」）
- 示された事業指標は、前年・前期に対してどの方向に動いているか。: 記載なし（原文: 「「全国47都道府県それぞれで対応可能」「包括連携協定も6自治体へ」とあるが、前年同期との比較値はない。」）
- 客数と客単価、数量と単価、ARPUと契約数のように、単価と量に分解した指標が示されているか。: なし（原文: 「「受注単価の向上」「受注単価の大幅増加」」）
- 従業員数または採用の状況が数値で示されているか。: あり（原文: 「「従業員数320名（2023年2月末時点・連結）」「警備員の採用が順調に推移」」）
- 市場規模、シェア、競合との比較が数値で示されているか。: あり（原文: 「「警備業界3.5兆円」「SNS炎上対策～1,000億円」「DX推進8,000億円」」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題が「2023年2月期 通期 決算説明資料」で、業績ハイライトやグラフを中心に構成されている。」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「「エルテス会社概要」「エルテスグループ沿革」「エルテスのビジョン」」）
- 「差し控えたい」「未定」など、数値の開示を明確に見送った箇所があるか。: なし（原文: 「「差し控えたい」「未定」などの記載は確認できない。」）
- 見通しと計画の説明はどれだけ断定的か。: 概ね断定的（原文: 「「今後警備サービスの売上高増加に貢献の見込み」「詳細が決定次第、プレスリリース等にてご報告いたします」」）
- この資料はどの形式にあたるか。: 決算説明資料（原文: 「表題「2023年2月期 通期 決算説明資料」、業績ハイライト・業績見通し・セグメント別状況の構成」）
- 経営理念・会社概要など、業績と直接関係のない定型頁がどの程度を占めるか。: 定型頁がある程度ある（原文: 「「事業概要」「エルテス会社概要」「エルテスグループ沿革」」）