# エルテス（3967） （開示事項の中止）第三者割当増資引受による環境エネルギー普及株式会社の連結子会社化の中止に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3967/disclosure/20220930539120
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-09-30
Komoriの読み（0-100）: 20
企業ページ: https://komori.app/company/3967

## 何が変わったか

環境エネルギー普及株式会社の第三者割当増資を引き受けて連結子会社にする計画を、基本合意書の期限延長を行わず中止した。

## 会社が挙げた理由

連結子会社化後の事業運営方針や出資金の使途など、株式取得に関する諸条件で合意に至らなかったため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 第三者割当増資引受による環境エネルギー普及株式会社の連結子会社化
- 相手方の名称: 環境エネルギー普及株式会社
- 対象会社の名称: 環境エネルギー普及株式会社
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 本件の中止に伴う当社の業績への影響はございません。
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: 2022年６月21日（基本合意書）
- 実行日・効力発生日: 2022年９月30日（基本合意書失効日をもって中止。株式取得の実行日は設定されていない）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 連結子会社化後の事業運営方針や出資金の使途など、株式取得に係る諸条件の合意
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「第三者割当増資引受による環境エネルギー普及株式会社の連結子会社化」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「環境エネルギー普及株式会社の第三者割当増資を引受け、当社の連結子会社化することを目的」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「連結子会社化の中止」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 文章での対比（原文: 「「連結子会社化することを目的とした基本合意書を締結」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 記載なし（原文: 「本文に対象会社の所在地・国籍に関する記載なし」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「「（コード番号：3967　東証グロース）」、対象会社の上場状況に関する記載なし」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「取引規模・金額・比率に関する記載なし」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 軽微（原文: 「「本件の中止に伴う当社の業績への影響はございません。」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 損益への影響なし（原文: 「「本件の中止に伴う当社の業績への影響はございません。」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「業績予想の修正に関する記載なし」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2022年６月21日付…基本合意書締結に関するお知らせ」及び「2022年７月29日付…株式取得日程の延期に関するお知らせ」」「株式取得を中止することといたしました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 記載なし（原文: 「取得価額に関する記載なし」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「価額算定・価格決定方法に関する記載なし」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「「第三者割当増資の引受け」以外の対価に関する記載なし」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「合併比率・株式交換比率に関する記載なし」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「出資金の使途」への言及はあるが、資金の手当て方法の記載なし」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「「環境エネルギー普及株式会社」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「相手方との取引前の関係に関する記載なし」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の財務数値に関する記載なし」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「対象会社の売上高・利益に関する記載なし」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「対象会社の事業内容に関する記載なし」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取得後の統合・共同事業・人材活用に関する記載なし」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「取引に伴うリスク・不確実性に関する記載なし」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「９月30日の基本合意書失効をもって中止」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「有効期間の延長を行わず、株式取得を中止することといたしました」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「連結子会社化後の事業運営方針や出資金の使途など、株式取得に係る諸条件の合意に至らなかった」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「価格・比率の公正性を担保する手続に関する記載なし」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「少数株主保護に関する記載なし」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「株式取得を中止することといたしました」」）