# エルテス（3967） （開示事項の経過及び変更）環境エネルギー普及株式会社への出資（子会社化）に係る株式取得日程の延期に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3967/disclosure/20220729508131
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-07-29
Komoriの読み（0-100）: 19
企業ページ: https://komori.app/company/3967

## 何が変わったか

環境エネルギー普及株式会社への出資契約の締結日と株式取得実行日を、2022年7月下旬から2022年9月下旬へ延期する見込みとなった。出資・子会社化に向けた検討自体は継続される。

## 会社が挙げた理由

デューデリジェンスをはじめとした各種準備作業に時間を要するため。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本件株式取得
- 相手方の名称: 環境エネルギー普及株式会社
- 対象会社の名称: 環境エネルギー普及株式会社
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: 変更前：2022年７月下旬（予定）、変更後：2022年９月下旬（予定）
- 実行日・効力発生日: 変更前：2022年７月下旬（予定）、変更後：2022年９月下旬（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: not_disclosed
- 取得後の経営体制: 当社の連結子会社化を予定。商号、代表者、従業員の処遇はnot_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「「環境エネルギー普及株式会社の第三者割当増資を引受け」「同社を当社の連結子会社化」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「環境エネルギー普及株式会社の第三者割当増資を引受け」「同社を当社の連結子会社化」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結（原文: 「「同社を当社の連結子会社化するための準備を進めております」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 文章での対比（原文: 「「同社を当社の連結子会社化」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 国内のみ（原文: 「「株式会社エルテス」「環境エネルギー普及株式会社」」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文は出資契約締結日と株式取得実行日の変更を記載しており、上場に関する記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「変更内容として「出資契約締結日」「株式取得実行日」の日程のみが示されている。」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には「業績への影響」や業績予想に関する記載がない。」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文にはのれんまたは特別損益に関する記載がない。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には業績予想の修正に関する記載がない。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2022年６月21日付『第三者割当増資引受による環境エネルギー普及株式会社の連結子会社化に向けた基本合意書締結に関するお知らせ』」「株式取得日程に変更が生じる」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には取得価額・譲渡価額に関する記載がない。」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文にはDCF法、市場株価法、第三者算定機関等に関する記載がない。」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「「第三者割当増資を引受け」と記載されているが、対価の種類に関する記載はない。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文は「第三者割当増資」の引受けを記載しており、合併比率・株式交換比率の記載はない。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には手元資金、借入れ、増資等による資金手当ての記載がない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「「環境エネルギー普及株式会社」」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「「両者ともに、基本合意書に基づき本件株式取得に関する検討を継続する方針」とあるが、取引前の関係についての記載はない。」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には環境エネルギー普及株式会社の財務数値に関する記載がない。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「本文には対象会社の売上高・営業利益・当期純利益等の記載がない。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には環境エネルギー普及株式会社の事業内容に関する記載がない。」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 記載なし（原文: 「本文は主として「株式取得日程の延期」とその理由を説明しており、取引目的の記載はない。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「同社を当社の連結子会社化するための準備を進めております」」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「デューデリジェンスをはじめとした各種準備作業に要する時間を考慮した結果」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「「出資契約締結日　2022年９月下旬（予定）」「株式取得実行日　2022年９月下旬（予定）」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「両者ともに、基本合意書に基づき本件株式取得に関する検討を継続する方針に変更はございません」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には実行の前提条件に関する記載がない。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には価格・比率の公正性を担保する手続に関する記載がない。」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には少数株主の扱いに関する記載がない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「同社を当社の連結子会社化するための準備を進めております」」）