# エルテス（3967） （開示事項の経過及び変更）連結子会社によるバンズ保証株式会社の株式取得（子会社化）に係る株式取得日程の延期に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3967/disclosure/20220729508109
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2022-07-29
Komoriの読み（0-100）: 33
企業ページ: https://komori.app/company/3967

## 何が変わったか

バンズ保証株式会社の全株式取得とバンズシティ株式会社のプロパティ・マネジメント事業の実行日程が延期されました。借入決定日は2022年8月上旬、株式譲渡実行日は2022年8月中に変更されましたが、取得計画自体に変更はありません。

## 会社が挙げた理由

新型コロナウイルスの感染拡大により、金融機関内の融資決裁手続きに遅延が生じたためです。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本件取得
- 相手方の名称: not_disclosed
- 対象会社の名称: バンズ保証株式会社、バンズシティ株式会社
- 対象会社の事業内容: バンズシティ株式会社のプロパティ・マネジメント事業
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: バンズ保証株式会社の全発行済普通株式（具体的な株数・議決権数は記載なし）
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: 本件取得の資金の一部を金融機関からの借入にて調達する予定
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: 融資実行の可否について影響は発生しておらず、本件取得の予定に変更はない。2023年2月期当社連結業績予想の上方修正が確定した場合には、速やかに開示する
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 変更前：2022年7月29日（予定）／変更後：2022年8月中（予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本件取得資金の一部を金融機関からの借入で調達する予定。借入決定日および融資実行の可否に関する金融機関の手続きが記載されている
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 経営権の取得（原文: 「表題に「バンズ保証株式会社の株式取得（子会社化）」、本文に「バンズ保証株式会社の全発行済普通株式」を取得すると記載されています。」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 取り込む（原文: 「「連結子会社である株式会社JAPANDX」がバンズ保証株式会社の株式とバンズシティ株式会社の事業を取得すると記載されています。」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 完全子会社（原文: 「「バンズ保証株式会社の全発行済普通株式」を取得（子会社化）すると記載されています。」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 文章での対比（原文: 「「全発行済普通株式」と記載されていますが、議決権所有割合の数値は記載されていません。」）
- この取引は国境をまたぐか。: 記載なし（原文: 「本文には対象会社の所在地および国境をまたぐ取引に関する記載がありません。」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には上場市場または上場廃止に関する記載がありません。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「本文は日程変更と資金調達手続きの遅延を記載しており、取引規模の数値を示していません。」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「2023年２月期当社連結業績予想の上方修正が確定した場合には、速やかに開示いたします」と記載されています。」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には特別損益およびのれんに関する記載がありません。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本件取得実行により2023年２月期当社連結業績予想の上方修正が確定した場合には、速やかに開示いたします」と記載されています。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2022年７月21日付」で公表した案件について、「株式取得日程に変更が生じる」と記載されています。」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には取得価額または譲渡価額に関する記載がありません。」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文にはDCF法、市場株価法、算定機関その他の価額決定方法に関する記載がありません。」）
- 対価は何で支払われるか。: 記載なし（原文: 「本文には対価の種類に関する記載がありません。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「表題は「株式取得（子会社化）」であり、本文にも合併比率・株式交換比率の記載はありません。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 借入れ（原文: 「「本件取得の資金の一部を金融機関からの借入にて調達することを予定しております」と記載されています。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「本文には株式の売主または事業譲渡の相手方の名称・属性に関する記載がありません。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には相手方との取引前の関係に関する記載がありません。」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「本文には対象会社の財務数値に関する記載がありません。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「本文には対象会社の営業利益または当期純利益に関する記載がありません。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「対象事業について「プロパティ・マネジメント事業」とのみ記載されています。」）
- 会社が挙げるこの取引の理由は、どれが中心か。: 記載なし（原文: 「本文の理由は「金融機関内の融資決裁手続きに遅延が生じたため」とされ、取得目的の説明はありません。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には取得後の統合や事業運営に関する記載がありません。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「新型コロナウイルスの感染拡大により金融機関内の融資決裁手続きに遅延が生じた」と記載されています。」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「変更後の日程として「借入決定日 2022年８月上旬」「株式譲渡実行日 2022年８月中」と記載されています。」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「変更後の日程は「2022年８月上旬」「2022年８月中」と記載されており、「未定」とする記載はありません。」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「借入決定日並びに株式譲渡実行日の変更が見込まれます」および「融資実行の可否について影響は発生しておらず」と記載されています。」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には価格・比率の公正性を担保する手続きに関する記載がありません。」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文には少数株主の保護に関する記載がありません。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には取得後の経営体制・商号・従業員の扱いに関する記載がありません。」）