# 事業運営上必要な資金流動性と資金源の安定確保｜ザ・パック（3950）の変遷

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## 経過

- FY2018 初出 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金につきましては、金融機関からの長期借入による資金調達を基本としております。」 — 短期運転資金を自己資金・短期借入、設備投資と長期運転資金を長期借入で賄い、必要な流動性と資金源を安定確保する方針を初めて独立して記載している。 (https://komori.app/company/3950/filing/2018-fy)
- FY2019-Q1 再掲 「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について、重要な変更はありません。」 — 事業運営上必要な資金流動性と資金源の安定確保に関する方針について、重要な変更は示していない。 (https://komori.app/company/3950/filing/2019-q1)
- FY2019 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」 — 短期運転資金を自己資金・短期借入、設備投資や長期運転資金を長期借入で調達する方針を再掲している。当期末の借入金残高は79百万円、現金及び現金同等物は183億07百万円である。 (https://komori.app/company/3950/filing/2019-fy)
- FY2020 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
なお、当連結会計年度末における借入金の残高は30百万円となっており、また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は152億24百万円となっております。」 — 短期運転資金を自己資金・短期借入、設備投資等を長期借入で賄う方針を再掲している。期末の借入金残高は30百万円、現金及び現金同等物は152億24百万円である。 (https://komori.app/company/3950/filing/2020-fy)
- FY2021 再掲 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金につきましては、金融機関からの長期借入による資金調達を基本としております。」 — 資金流動性と資金源を安定確保する方針を再掲している。期末の借入金残高は85百万円、現金及び現金同等物は180億67百万円である。 (https://komori.app/company/3950/filing/2021-fy)
- FY2024-Q1 前進 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ17億25百万円減少し、971億22百万円となりました。これは主に「現金及び預金」32億93百万円の増加、「受取手形及び売掛金」46億93百万円の減少によるものです。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比32億93百万円増加し、196億16百万円となった。資金流動性に関する財務状態の実績を更新している。 (https://komori.app/company/3950/filing/2024-q1)
- FY2024-H1 前進 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物の残高は、前中間連結会計期間に比べて44億91百万円（25.3％）増加し、222億10百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年中間期比44億91百万円増加して222億10百万円となり、資金流動性に関する財務状態の実績を更新している。 (https://komori.app/company/3950/filing/2024-h1)
- FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物の残高は、前中間連結会計期間に比べて８億11百万円（3.7％）減少し、213億99百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年中間期比８億11百万円減少して213億99百万円となった。一方、当中間期の投資活動によるキャッシュ・フローは８億84百万円の収入となっている。 (https://komori.app/company/3950/filing/2025-h1)
- FY2025 前進 「当連結会計年度末における借入金の残高は４億62百万円となっており、また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は235億51百万円となっております。」 — 資金流動性を安定的に確保する方針を維持し、現金及び現金同等物は235億51百万円、借入金残高は4億62百万円となった。現金及び現金同等物は前期末比68億94百万円増加している。 (https://komori.app/company/3950/filing/2025-fy)
- FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物の残高は、前中間連結会計期間に比べて19億５百万円（8.9％）減少し、194億94百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前年中間期比19億05百万円、8.9％減少して194億94百万円となった。資金流動性に関する方針自体の変更は記載されていない。 (https://komori.app/company/3950/filing/2026-h1)