# 業績・功績を考慮する役員報酬決定方針｜スーパーバッグ（3945）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「取締役の賞与は、会社の業績が向上し計画を上回る利益を計上した場合に決算期に役員賞与を支給することがあり、当該期間の各役員の業績の寄与度を斟酌して、独立社外役員を含む取締役会における審議を経たうえ、株主総会が決定する報酬総額の限度額内で決定されます。」 — 取締役賞与について、計画を上回る利益の計上や各役員の業績寄与度を考慮して決定する方針を示している。 (https://komori.app/company/3945/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「取締役の賞与は、会社の業績が向上し計画を上回る利益を計上した場合に決算期に役員賞与を支給することがあり、当該期間の各役員の業績の寄与度を斟酌して、独立社外役員を含む取締役会における審議を経たうえ、株主総会が決定する報酬総額の限度額内で決定されます。」 — 計画超過利益や役員ごとの業績寄与度を考慮し、独立社外役員を含む取締役会の審議を経て賞与を決める方針を継続している。 (https://komori.app/company/3945/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「取締役の賞与は、会社の業績が向上し計画を上回る利益を計上した場合に決算期に役員賞与を支給することがあり、当該期間の各役員の業績の寄与度を斟酌して、独立社外役員を含む取締役会における審議を経たうえ、株主総会が決定する報酬総額の限度額内で決定されます。」 — 計画超過利益や各役員の業績寄与度を考慮し、独立社外役員を含む取締役会の審議を経て賞与を決める方針を継続している。 (https://komori.app/company/3945/filing/2018-fy)
- FY2021 再定義 「個人別の報酬は月額固定報酬とし、職位等を勘案した内規に基づき、透明性、公正性かつ客観性が確保されるよう、代表取締役社長が社外取締役に原案を諮問し答申を経たうえ、株主総会の後に開催される独立社外役員を含む取締役会において、株主総会の決議により決定する報酬総額の限度内で決定いたします。」 — 従来の業績・功績を考慮する賞与方針に加え、基本報酬、賞与、退職慰労金の構成と、社外取締役への諮問・答申を経た個人別報酬決定手続を明示している。 (https://komori.app/company/3945/filing/2020-fy)
- FY2024 再定義 「役員退職慰労金制度の廃止を決議するとともに当該廃止に伴う打ち切り支給をすること及び譲渡制限付株式報酬制度の導入を決議し」 — 役員報酬方針が、従来の固定報酬・賞与を中心とする構成から、役員退職慰労金制度を廃止し、譲渡制限付株式報酬を加える構成へ変更された。 (https://komori.app/company/3945/filing/2023-fy)
- FY2026 前進 「非金銭報酬は、毎年一定の時期に支給する譲渡制限付株式とし、各取締役に対する個別付与株式数は各取締役の役位、職責に応じて基本報酬の金額を考慮しながら総合的に勘案して決定いたします。」 — 役員報酬について、譲渡制限付株式報酬を毎年支給する方針を具体化し、当年度には非金銭報酬等5百万円を費用計上した。 (https://komori.app/company/3945/filing/2025-fy)
- 2026-06-26 前進 「本日、当社取締役会決議及び当社代表取締役社長の決定により、当社第89回定時株主総会から2027年６月開催予定の当社第90回定時株主総会までの期間に係る譲渡制限付株式報酬として、割当予定先である対象取締役４名に対し、金銭報酬債権合計5,806,026円を支給し、対象取締役が当該金銭報酬債権の全部を現物出資の方法によって給付することにより、特定譲渡制限付株式として当社普通株式2,722株を割り当てることといたしました。」 — 譲渡制限付株式報酬制度について、対象取締役4名への2,722株の割当てと金銭報酬債権5,806,026円の支給を決議した。canonical threadは変更しない。 (https://komori.app/company/3945/disclosure/20260626581443)
- 2026-07-17 前進 「当社は、2026 年６月 26 日開催の当社取締役会において決議されました、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分に関し、本日、払込手続きが完了いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。」 — 譲渡制限付株式報酬について、取締役4名に対する自己株式2,722株の処分および払込手続きの完了が開示され、制度の具体的な実施状況が示された。 (https://komori.app/company/3945/disclosure/20260717595877)