# 有利子負債の削減と財務体質の改善｜レンゴー（3941）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「有利子負債については、削減に鋭意取り組んでいる」 — 当連結会計年度末の有利子負債は264,748百万円と記載されている。 (https://komori.app/company/3941/filing/2015-fy)
- FY2017-Q2 前進 「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べ支出が11,031百万円増加し、△10,105百万円となった。主な内訳は、長短借入金の純減額2,109百万円、社債の償還による支出5,000百万円である。」 — 当四半期累計期間に長短借入金の純減額2,109百万円と社債5,000百万円の償還を実施し、有利子負債削減に向けた具体的な動きを記載している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2016-q2)
- FY2017-Q3 その他 「資産および負債の主な増減は、トライウォール・ホールディングス社および同社の子会社を連結の範囲に含めたこと等に伴うもので、受取手形及び売掛金、のれん、支払手形及び買掛金、長短借入金等が大きく増加した。」 — 有利子負債削減方針が再掲されたわけではない一方、トライウォールの連結取り込み等に伴い長短借入金等が増加している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2016-q3)
- FY2017 その他 「主な内訳は、長短借入金の純減額6,753百万円、社債の発行による収入20,000百万円、社債の償還による支出5,035百万円、配当金の支払額2,971百万円である。」 — 長短借入金の純減はあった一方、社債発行も行われた。有利子負債残高は283,350百万円となり、削減方針と買収等に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2016-fy)
- FY2018-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べ収入が13,841百万円増加し、3,736百万円となった。主な内訳は、長短借入金の純増額6,718百万円、配当金の支払額1,485百万円である。」 — 財務活動では長短借入金が6,718百万円純増し、有利子負債削減方針と借入による資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2017-q2)
- FY2018-Q3 その他 「負債は、主に仕入債務の増加や当社の社債発行により、491,904百万円となり、前連結会計年度末に比べ28,588百万円増加した。」 — 有利子負債削減方針が明示されたものではないが、社債発行により負債が前年度末比28,588百万円増加している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2017-q3)
- FY2018 前進 「財務活動による資金の減少額は3,182百万円（前連結会計年度に比べ5,245百万円の収入の減少）となった。主な内訳は、長短借入金の純減額5,557百万円、社債の発行による収入10,000百万円、配当金の支払額2,971百万円、リース債務の返済による支出2,391百万円である。」 — 長短借入金を5,557百万円純減させた一方、社債10,000百万円を発行しており、負債削減と資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2017-fy)
- FY2019-Q1 前進 「負債は、主に長短借入金の減少や仕入債務の減少により475,888百万円となり、前連結会計年度末に比べ9,231百万円減少した。」 — 長短借入金の減少により、負債が前連結会計年度末比9,231百万円減少し、財務体質改善に向けた動きが記載されている。 (https://komori.app/company/3941/filing/2018-q1)
- FY2019-Q2 その他 「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同期と比べ支出が9,453百万円増加し、△5,717百万円となった。主な内訳は、長短借入金の純増減額2,411百万円、社債の償還による支出5,015百万円である。」 — 長短借入金の純増減と社債償還が同時に発生し、有利子負債削減と資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2018-q2)
- FY2019-Q3 その他 「短期借入金 105,979百万円、１年内償還予定の社債 10,020百万円、社債 60,000百万円、長期借入金 107,974百万円」 — 当第3四半期末の借入金・社債残高は合計283,973百万円となり、前連結会計年度末の281,064百万円から増加している。短期借入金は減少した一方、長期借入金と1年内償還予定の社債は増加した。 (https://komori.app/company/3941/filing/2018-q3)
- FY2019 前進 「財務活動による資金の減少額は9,412百万円となった。主な内訳は、長短借入金の純減額8,527百万円、社債の発行による収入10,000百万円、社債の償還による支出5,025百万円、配当金の支払額2,971百万円、リース債務の返済による支出2,142百万円である。」 — 長短借入金の純減額8,527百万円を計上し、社債発行と併存しながら有利子負債削減に向けた具体的な動きを示した。 (https://komori.app/company/3941/filing/2018-fy)
- FY2020-Q1 その他 「短期借入金 99,668 111,069 1年内償還予定の社債 10,010 10,010 社債 60,000 60,000 長期借入金 107,879 98,970」 — 当第1四半期末は短期借入金が増加する一方、長期借入金が減少しており、有利子負債の構成変化が記載されている。 (https://komori.app/company/3941/filing/2019-q1)
- FY2020-Q2 その他 「負債は、主に長短借入金の増加により515,959百万円となり、前連結会計年度末に比べ21,301百万円増加した。」 — 長短借入金の増加により負債が前年度末比21,301百万円増加し、削減方針と買収・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2019-q2)
- FY2020-Q3 その他 「負債は、主に長短借入金や社債の増加により528,601百万円となり、前連結会計年度末に比べ33,943百万円増加した。」 — 長短借入金および社債の増加により負債が前年度末比33,943百万円増加し、財務体質改善の方針と買収・投資等に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2019-q3)
- FY2020 悪化 「当社グループの有利子負債は、当連結会計年度末現在において323,614百万円である。有利子負債については、削減に鋭意取り組んでいるが、金利変動リスクを有しているため、市場金利が上昇した場合には、当社グループの経営成績および財務状況等に影響を及ぼす可能性がある。」 — 有利子負債は323,614百万円となり、前年度の283,071百万円から増加した。削減方針と、買収・投資等に伴う借入・社債による資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2019-fy)
- FY2021-Q1 その他 「短期借入金
111,033
109,148
1年内償還予定の社債
5,080
5,030
社債
75,060
75,060
長期借入金
122,603
134,175」 — 前連結会計年度末と比べ、短期借入金は減少した一方、長期借入金は増加し、有利子負債の構成が変化している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2020-q1)
- FY2021-Q2 その他 「負債は、主に長短借入金の増加により534,697百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,408百万円増加した。」 — 長短借入金の増加により負債が前年度末比3,408百万円増加し、財務体質改善の目標と資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2020-q2)
- FY2021-Q3 悪化 「負債は、主に長短借入金の増加により552,973百万円となり、前連結会計年度末に比べ21,684百万円増加した。」 — 長短借入金の増加により負債が前年度末比21,684百万円増加し、有利子負債削減方針と投資・事業拡大に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2020-q3)
- FY2022-Q1 悪化 「負債は、主に長短借入金の増加により559,416百万円となり、前連結会計年度末に比べ13,887百万円増加した。」 — 長短借入金の増加により負債が前年度末比13,887百万円増加し、有利子負債削減方針と事業・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2021-q1)
- FY2022-Q2 悪化 「負債は、社債が減少したものの、主に長短借入金の増加や支払手形及び買掛金の増加により557,059百万円となり、前連結会計年度末に比べ11,530百万円増加した。」 — 社債は減少した一方、長短借入金の増加等により負債が前年度末比11,530百万円増加し、有利子負債削減方針と事業・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2021-q2)
- FY2022-Q3 悪化 「負債は、主に支払手形及び買掛金の増加や長短借入金の増加により590,825百万円となり、前連結会計年度末に比べ45,296百万円増加した。」 — 長短借入金の増加を含め負債が前年度末比45,296百万円増加し、有利子負債削減方針と事業・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2021-q3)
- FY2023-Q1 悪化 「負債は、主に短期借入金や支払手形及び買掛金の増加により613,333百万円となり、前連結会計年度末に比べ33,277百万円増加した。」 — 短期借入金等の増加により負債が前年度末比33,277百万円増加し、有利子負債削減の目標と事業拡大・運転資金等に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2022-q1)
- FY2023-Q2 悪化 「負債は、主に長短借入金や支払手形及び買掛金の増加により631,199百万円となり、前連結会計年度末に比べ51,143百万円増加した。」 — 長短借入金等の増加により負債が前年度末比51,143百万円増加し、有利子負債削減の目標と事業拡大・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2022-q2)
- FY2023-Q3 悪化 「負債は、主に長短借入金や支払手形及び買掛金の増加により682,312百万円となり、前連結会計年度末に比べ102,256百万円増加した。」 — 長短借入金等の増加により負債が前年度末比102,256百万円増加し、有利子負債の削減方針と事業拡大・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2022-q3)
- FY2023 悪化 「当社グループの有利子負債は、当連結会計年度末現在において404,289百万円である。有利子負債については、削減に鋭意取り組んでいるが、金利変動リスクを有しているため、市場金利が上昇した場合には、当社グループの経営成績および財務状況等に影響を及ぼす可能性がある。」 — 有利子負債残高が404,289百万円となり、従前の削減方針が続く一方、負債規模は拡大している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2022-fy)
- FY2024-Q1 悪化 「負債は、主に長短借入金の増加により683,536百万円となり、前連結会計年度末に比べ16,131百万円増加した。」 — 長短借入金の増加により負債が前年度末比16,131百万円増加し、有利子負債削減方針と事業拡大・投資に伴う資金調達が引き続き併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2023-q1)
- FY2024-Q2 悪化 「負債は、主に長短借入金や支払手形及び買掛金の増加により706,436百万円となり、前連結会計年度末に比べ39,031百万円増加した。」 — 長短借入金等の増加により負債が前年度末比39,031百万円増加し、有利子負債削減方針と事業拡大・投資に伴う資金調達が引き続き併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2023-q2)
- FY2024-Q3 悪化 「負債は、主に長短借入金や支払手形及び買掛金の増加により729,101百万円となり、前連結会計年度末に比べ61,696百万円増加した。」 — 長短借入金等の増加により負債が前年度末比61,696百万円増加し、有利子負債削減方針と事業拡大・投資に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2023-q3)
- FY2024 悪化 「当社グループの有利子負債は、当連結会計年度末現在において437,669百万円である。有利子負債については、削減に鋭意取り組んでいるが、金利変動リスクを有しているため、市場金利が上昇した場合には、当社グループの経営成績および財務状況等に影響を及ぼす可能性がある。」 — 有利子負債残高は437,669百万円となり、前年度の404,289百万円から増加した。削減方針と事業拡大・投資に伴う資金調達が引き続き併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2023-fy)
- FY2025-H1 悪化 「負債は、主に支払手形及び買掛金や長短借入金の増加により748,183百万円となり、前連結会計年度末に比べ14,646百万円増加した。」 — 長短借入金を含む負債が前年度末比14,646百万円増加し、有利子負債削減の目標と事業拡大・投資に伴う資金調達が引き続き併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2024-h1)
- FY2025 悪化 「当社グループの有利子負債は、当連結会計年度末現在において448,529百万円であります。有利子負債については、削減に鋭意取り組んでいますが、金利変動リスクを有しているため、市場金利が上昇した場合には、当社グループの経営成績および財務状況等に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債残高が前年度の437,669百万円から448,529百万円へ増加し、削減方針と設備投資・事業拡大に伴う資金調達が引き続き併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 悪化 「負債は、主に社債の増加により763,225百万円となり、前連結会計年度末に比べ20,353百万円増加しました。」 — 社債の増加により負債が前年度末比20,353百万円増加し、有利子負債削減方針と設備投資・事業拡大に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2025-h1)
- 2026-04-24 対処 「過度な負債の増加を避けつつ、フリー・キャッシュフローの範囲内での株主還元を志向します。」 — 有利子負債削減方針と事業拡大・投資に伴う資金調達が併存する中、過度な負債増加を避け、フリー・キャッシュ・フロー内で株主還元を行う考えを明示した。 (https://komori.app/company/3941/disclosure/20260424510443)
- 2026-05-14 悪化 「負債は、主に社債や未払法人税等の増加により784,531百万円となり、前連結会計年度末に比べ41,659百万円増加しました。」 — 社債等の増加により負債残高が前年度末から増加し、財務体質改善・有利子負債削減テーマに対する負担が続いている。 (https://komori.app/company/3941/disclosure/20260514532868)
- FY2026 悪化 「当社グループの有利子負債は、当連結会計年度末現在において483,980百万円であります。有利子負債については、削減に鋭意取り組んでおりますが、金利変動リスクを有しているため、市場金利が上昇した場合には、当社グループの経営成績および財務状況等に影響を及ぼす可能性があります。」 — 有利子負債残高が前年度の448,529百万円から483,980百万円へ増加し、削減方針と社債発行・設備投資等に伴う資金調達が併存している。 (https://komori.app/company/3941/filing/2025-fy)
- 2026-08-05 悪化 「負債は、主に支払手形及び買掛金の増加やコマーシャル・ペーパーの発行により810,057百万円となり、前連結会計年度末に比べ25,526百万円増加しました。」 — コマーシャル・ペーパーの発行等により負債が増加し、有利子負債削減・財務体質改善に対して資金調達負担が継続している。 (https://komori.app/company/3941/disclosure/20260804509101)