# チエル（3933） 公開買付けへの応募及び持分法適用関連会社の異動に伴う特別利益の計上見込みに関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3933/disclosure/20241212537595
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-12-12
Komoriの読み（0-100）: 40
企業ページ: https://komori.app/company/3933

## 何が変わったか

チエルは、持分法適用関連会社であるワンビ株式会社の保有株式142,400株すべてを、アイキューブドシステムズが実施する公開買付けに応募することを決めました。公開買付けが成立した場合、ワンビは持分法適用関連会社から外れ、2025年3月期に特別利益70百万円を計上する見込みです。

## 会社が挙げた理由

ワンビ株式会社の取締役会が公開買付けへの賛同を表明しており、買付予定価格などの条件が妥当と判断したためです。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本公開買付け
- 相手方の名称: 株式会社アイキューブドシステムズ
- 対象会社の名称: ワンビ株式会社
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: 現金（普通株式1株につき1,200円）
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: 普通株式1株につき1,200円
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: 2024年12月2日から2024年12月27日（営業日数の記載なし）
- 取得株式数: 142,400株（当社が応募する株式数）、議決権の数はnot_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: 特別利益70百万円（2025年3月期）
- 業績への影響: 本公開買付けが買付予定価格で成立し、当社が保有するワンビ株式会社の全株式を売却した場合、2025年3月期に関連会社株式売却益として特別利益70百万円を計上する見込み。連結業績への影響はその他要因も含めて精査中。
- 取締役会決議日: 2024年12月12日
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: 2025年1月9日（決済の開始日、予定）
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: 本公開買付けが買付予定価格で成立すること
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 子会社・持分の売却（原文: 「「当社が保有するワンビ株式会社の全株式を売却した場合」」）
- 会社から見て、この取引はどちら向きか。: 手放す（原文: 「「応募後の所有株式数 0株」」）
- 取引後の支配関係はどうなると書かれているか。: 連結から外れる（原文: 「「ワンビ株式会社は当社の持分法適用関連会社から除外される」」）
- 議決権の持分は、取引の前後でどこまで数値で示されているか。: 株数のみ（原文: 「「応募前の所有株式数 142,400株」「応募する株式数 142,400株」「応募後の所有株式数 0株」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 記載なし（原文: 「本文に国境をまたぐ取引や海外所在地についての記載はない。」）
- 上場との関係はどう書かれているか。: 記載なし（原文: 「「ワンビ株式会社（証券コード：5622）」とあるが、上場廃止等についての記載はない。」）
- 取引の規模は会社の事業規模に照らしてどの程度か。: 記載なし（原文: 「「特別利益70百万円を計上する見込み」とあるが、事業規模との比較はない。」）
- この取引が業績に与える影響は、どこまで書かれているか。: 精査中（原文: 「「今後の連結業績に与える影響につきましては、その他要因も含めて精査中」」）
- 特別損益またはのれんについて、何が書かれているか。: 特別利益（原文: 「「2025年３月期に関連会社株式売却益として特別利益70百万円を計上する見込み」」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「修正が必要と判断された場合には、速やかにお知らせいたします」」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 初出（原文: 「「本日開催の取締役会において…応募することを決議いたしました」」）
- 対価の金額はどこまで開示されているか。: 金額の開示あり（原文: 「「普通株式１株につき 1,200 円」」）
- その価額をどう決めたと書かれているか。: 記載なし（原文: 「「買付予定価格等の条件が妥当であると判断できること等」」）
- 対価は何で支払われるか。: 現金（原文: 「「普通株式１株につき 1,200 円」」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文には合併比率・株式交換比率の記載がない。」）
- 取得資金をどう手当てすると書かれているか。: 記載なし（原文: 「資金の手当てに関する記載はない。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 記載なし（原文: 「「株式会社アイキューブドシステムズが実施する公開買付け」とあるが、相手方の属性の記載はない。」）
- 相手方と当社の間には、取引前からどのような関係があると書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に当社と株式会社アイキューブドシステムズとの関係についての記載はない。」）
- 対象会社（または相手方）の財務数値はどこまで示されているか。: 記載なし（原文: 「本文にワンビ株式会社の財務数値の記載はない。」）
- 示された数値から見て、対象会社の損益はどうなっているか。: 記載なし（原文: 「本文にワンビ株式会社の売上高・利益の記載はない。」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文にワンビ株式会社の事業内容の記載はない。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取得後の統合や共同事業に関する記載はない。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本公開買付けが買付予定価格で成立し…た場合」「連結業績に与える影響につきましては…精査中」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 効力発生日は確定（原文: 「「2024年12月12日」「公開買付け期間 2024年12月2日から2024年12月27日」「決済の開始日 2025年1月9日」」）
- 「未定」とされている主要事項はどこまで及ぶか。: 未定なし（原文: 「「普通株式１株につき 1,200 円」「応募する株式数 142,400株」「2024年12月2日から2024年12月27日」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本公開買付けが買付予定価格で成立し、当社が保有するワンビ株式会社の全株式を売却した場合」」）
- 価格・比率の公正性を担保する手続について、何が書かれているか。: 取締役会決議のみ（原文: 「「本日開催の取締役会において…応募することを決議いたしました」」）
- 少数株主の扱いについて、何が書かれているか。: 記載なし（原文: 「本文に少数株主保護に関する記載はない。」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに関する記載はない。」）