# 内部統制・内部監査・監査役監査による管理体制強化｜ＧｒｅｅｎＢｅｅ（3913）の変遷

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## 経過

- FY2016 初出 「職務分掌規程及び職務権限規程の遵守により、業務を合理的に分担することで、特定の組織並びに特定の担当者に業務や権限が集中することを回避し、内部牽制機能が適切に働くよう努めております。」 — 職務分掌、内部監査、監査役監査および監査法人との連携を通じた内部管理体制の整備を具体的な施策として初めて記録する。 (https://komori.app/company/3913/filing/2016-fy)
- FY2017 再掲 「職務分掌規程及び職務権限規程の遵守により、業務を合理的に分担することで、特定の組織並びに特定の担当者に業務や権限が集中することを回避し、内部牽制機能が適切に働くよう努めております。」 — 職務分掌・権限規程、内部監査及び監査役監査を通じて権限集中を避け、内部牽制を機能させる体制を継続している。 (https://komori.app/company/3913/filing/2017-fy)
- FY2018 再掲 「当社の内部統制システムといたしましては、業務の有効性と効率性の向上、財務報告の信頼性の確保、事業活動に関わる法令等の遵守の達成のために、上図のとおりの内部管理体制をとり、職務分掌規程及び職務権限規程の遵守により、業務を合理的に分担することで、特定の組織並びに特定の担当者に業務や権限が集中することを回避し、内部牽制機能が適切に働くよう努めております。」 — 職務分掌・権限規程、内部監査、監査役監査等によって権限集中を避け、内部牽制を機能させる体制を継続している。 (https://komori.app/company/3913/filing/2018-fy)
- FY2019 再掲 「当社の内部統制システムといたしましては、業務の有効性と効率性の向上、財務報告の信頼性の確保、事業活動に関わる法令等の遵守の達成のために、上図のとおりの内部管理体制をとり、職務分掌規程及び職務権限規程の遵守により、業務を合理的に分担することで、特定の組織並びに特定の担当者に業務や権限が集中することを回避し、内部牽制機能が適切に働くよう努めております。」 — 職務分掌・権限規程、内部監査、監査役監査等により権限集中を避け、内部牽制を機能させる体制を継続している。 (https://komori.app/company/3913/filing/2019-fy)