# 有利子負債の減少｜北越コーポレーション（3865）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3865/threads/06ba98aca125 企業ページ: https://komori.app/company/3865 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「負債は、前連結会計年度末に比べて11,177百万円減少し、182,952百万円となりました。これは、主として支払手形及び買掛金が4,007百万円、有利子負債が5,637百万円それぞれ減少したことによるものです。」 — 前連結会計年度末から負債が111億77百万円、有利子負債が56億37百万円減少している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて8,712百万円増加し、202,841百万円となりました。これは、主として有利子負債が12,331百万円増加したことによるものです。」 — 第2四半期の有利子負債減少から反転し、当四半期は有利子負債が12,331百万円増加している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2016-q3) - FY2017 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて12,959百万円減少し、181,170百万円となりました。これは主として、有利子負債が12,832百万円減少したことによるものです。」 — 第3四半期に増加へ転じていた有利子負債は、通期では前年度末比12,832百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2016-fy) - FY2018-Q1 再掲 「負債は、前連結会計年度末に比べて636百万円減少し、180,533百万円となりました。これは、主として引当金が1,450百万円、有利子負債が346百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が1,208百万円増加したことによるものです。」 — 通期に続き、当第1四半期も有利子負債が前連結会計年度末比346百万円減少している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2017-q1) - FY2018-Q2 再掲 「負債は、前連結会計年度末に比べて1,583百万円減少し、179,587百万円となりました。これは、主として有利子負債が1,782百万円減少したことによるものです。」 — 前連結会計年度末から有利子負債が1,782百万円減少している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 再掲 「負債は、前連結会計年度末に比べて1,325百万円増加し、182,496百万円となりました。これは、主として支払手形及び買掛金が1,411百万円、流動負債のその他に含まれる設備関係支払手形が980百万円、設備関係未払金が889百万円、固定負債のその他に含まれる繰延税金負債が1,003百万円それぞれ増加した一方で、有利子負債が2,975百万円減少したことによるものです。」 — 負債全体は増加したものの、有利子負債は前連結会計年度末から2,975百万円減少している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2017-q3) - FY2018 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて5,903百万円減少し、175,266百万円となりました。これは主として、有利子負債が8,513百万円減少したことによるものです。」 — 通期の有利子負債は前年度末比8,513百万円減少し、負債全体も5,903百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて1,105百万円増加し、175,576百万円となりました。これは、主として有利子負債が2,265百万円増加した一方で、引当金が1,471百万円減少したことによるものです。」 — 前連結会計年度末から有利子負債が2,265百万円増加し、減少基調から反転している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて1,892百万円減少し、172,578百万円となりました。これは、主として流動負債その他に含まれる設備関係未払金が1,961百万円増加した一方で、有利子負債が4,488百万円減少したことによるものです。」 — 前四半期の増加から転じ、有利子負債が前連結会計年度末比4,488百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて8,404百万円増加し、182,875百万円となりました。これは、主として有利子負債が9,091百万円増加したことによるものです。」 — 前連結会計年度末から有利子負債が9,091百万円増加し、前四半期までの減少傾向から増加に転じている。 (https://komori.app/company/3865/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて749百万円増加し、175,220百万円となりました。これは主として、有利子負債が1,485百万円、未払法人税等が729百万円それぞれ増加した一方で、繰延税金負債が991百万円、資産除去債務が574百万円それぞれ減少したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比1,485百万円増加し、2018年度からの増加に転じた状態が通期でも確認されている。 (https://komori.app/company/3865/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて2,185百万円増加し、177,405百万円となりました。これは、主としてIFRS第16号適用によるリース債務の増加等により有利子負債が2,713百万円増加した一方で、引当金が1,294百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比2,713百万円増加し、増加要因としてIFRS第16号適用によるリース債務の増加を挙げている。 (https://komori.app/company/3865/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて15,138百万円減少し、160,082百万円となりました。これは、主として有利子負債が11,828百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債が前年度末比11,828百万円減少し、負債全体も15,138百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて1,452百万円増加し、176,672百万円となりました。これは、主として有利子負債が2,669百万円増加したことによるものです。」 — 有利子負債は前連結会計年度末比2,669百万円増加し、前四半期までの減少から増加に転じた状態が続いている。 (https://komori.app/company/3865/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて328百万円減少し、163,540百万円となりました。これは、主として有利子負債が4,548百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が2,396百万円、未払法人税等が734百万円、引当金が1,594百万円それぞれ減少したことによるものです。」 — 負債総額は減少したものの、有利子負債は前連結会計年度末比4,548百万円増加した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて9,211百万円増加し、173,081百万円となりました。これは、主として有利子負債が16,792百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が4,108百万円、電子記録債務が1,162百万円、未払法人税等が511百万円それぞれ減少したことによるものです。」 — 有利子負債が前連結会計年度末比16,792百万円増加し、前四半期までの増加傾向がさらに進んでいる。 (https://komori.app/company/3865/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 再掲 「負債は、前連結会計年度末に比べて9,765百万円増加し、173,635百万円となりました。これは、主として有利子負債が16,842百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が4,586百万円、引当金が1,165百万円それぞれ減少したことによるものです。」 — 有利子負債の増加傾向が続き、前年度末比16,842百万円増加した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2020-q3) - FY2021 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて3,787百万円増加し、167,656百万円となりました。これは主として、有利子負債が7,159百万円増加した一方で、支払手形及び買掛金が1,788百万円、設備関係支払手形が1,192百万円がそれぞれ減少したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比7,159百万円増加し、増加基調が通期でも確認された。 (https://komori.app/company/3865/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて14,369百万円減少し、153,286百万円となりました。これは、主として有利子負債が15,378百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債が前年度末比15,378百万円減少し、負債全体も14,369百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2021-q1) - FY2022-Q3 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて11,750百万円減少し、155,905百万円となりました。これは、主として有利子負債が15,637百万円減少した一方で、未払法人税等が5,149百万円増加したことによるものです。」 — 有利子負債が前年度末比15,637百万円減少し、負債全体も11,750百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2021-q2) - FY2022 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて7,674百万円減少し、159,981百万円となりました。これは主として、有利子負債が14,903百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債残高は113,991百万円から99,088百万円へ14,903百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて3,700百万円増加し、163,682百万円となりました。これは、主として有利子負債が5,298百万円増加した一方で、未払法人税等が2,859百万円減少したことによるものです。」 — 前連結会計年度末から有利子負債が5,298百万円増加し、減少していた前年度末から増加に転じている。 (https://komori.app/company/3865/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて15,056百万円増加し、175,038百万円となりました。これは、主として有利子負債が12,056百万円、支払手形及び買掛金が2,132百万円それぞれ増加した一方で、未払法人税等が2,315百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債が前連結会計年度末比12,056百万円増加し、前四半期報告時より増加幅が拡大している。 (https://komori.app/company/3865/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて19,752百万円増加し、179,734百万円となりました。これは、主として有利子負債が16,902百万円、支払手形及び買掛金が4,374百万円それぞれ増加した一方で、未払法人税等が2,827百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債は前連結会計年度末比16,902百万円増加し、前四半期報告時の12,056百万円増加から増加幅が拡大した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて2,512百万円増加し、162,494百万円となりました。これは主として、有利子負債が4,637百万円、電子記録債務が1,481百万円それぞれ増加した一方で、未払法人税等が1,094百万円、退職給付に係る負債が1,854百万円それぞれ減少したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比4,637百万円増加し、前年度の減少から増加に転じた。ただし、前四半期の16,902百万円増加からは増加幅が縮小した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて5,847百万円増加し、168,341百万円となりました。これは、主として有利子負債が5,630百万円、支払手形及び買掛金が2,207百万円それぞれ増加した一方で、未払法人税等が1,696百万円減少したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比5,630百万円増加し、前年度通期の4,637百万円増加から増加幅が拡大した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて7,710百万円増加し、170,205百万円となりました。これは、主として支払手形及び買掛金が3,544百万円、有利子負債が2,966百万円それぞれ増加したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比2,966百万円増加したが、FY2024-Q1の5,630百万円増加から増加幅は縮小した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて13,681百万円増加し、176,176百万円となりました。これは、主として支払手形及び買掛金が863百万円、有利子負債が10,540百万円、固定負債のその他に含まれる繰延税金負債が1,339百万円それぞれ増加したことによるものです。」 — 有利子負債は前年度末比10,540百万円増加し、FY2024-Q2の2,966百万円増加から増加幅が拡大した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「有利子負債残高は、103,725百万円から104,362百万円へ増加した一方、ネット有利子負債残高は85,662百万円から82,222百万円、ネットＤ／Ｅレシオは0.38倍から0.33倍となりました。」 — 有利子負債残高は636百万円増加したが、現預金増加によりネット有利子負債とネットＤ／Ｅレシオは低下した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2023-fy) - FY2025-H1 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて9,367百万円減少し、153,861百万円となりました。これは、主として有利子負債が9,345百万円減少したことによるものです。」 — 中間期末の有利子負債は前年度末比9,345百万円減少し、負債全体も9,367百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2024-h1) - FY2025 前進 「負債は、前連結会計年度末に比べて10,215百万円減少し、153,012百万円となりました。これは主として、有利子負債が15,389百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が1,294百万円、未払法人税等が3,702百万円それぞれ増加したことによるものです。」 — 有利子負債が前年度末比15,389百万円減少し、負債全体も10,215百万円減少した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「負債は、前連結会計年度末に比べて4,881百万円減少し、148,131百万円となりました。これは、主として支払手形及び買掛金が4,814百万円、未払法人税等が3,208百万円それぞれ減少した一方で、有利子負債が666百万円、流動負債のその他に含まれる未払費用が1,655百万円それぞれ増加したことによるものです。」 — 負債全体は減少した一方、有利子負債は前年度末比666百万円増加した。短期借入金の減少、コマーシャル・ペーパー13,000百万円、長期借入れ9,500百万円など資金調達構成の変化も記載されている。 (https://komori.app/company/3865/filing/2025-h1) - 2026-05-15 その他 「有利子負債 890 974 84 社債＋150、短期借入金▲72」 — 有利子負債は2025年3月期の890億円から974億円へ84億円増加し、社債の増加と短期借入金の減少による構成変化が記載された。 (https://komori.app/company/3865/disclosure/20260514534094) - 2026-05-15 悪化 「有利子負債の期末残高 88,972 97,350 8,377」 — 有利子負債の期末残高は前年度末比8,377百万円増加した。 (https://komori.app/company/3865/disclosure/20260515536184) - FY2026 その他 「有利子負債残高 88,972 97,350 現預金残高 27,644 30,123 ネット有利子負債残高 61,328 67,227 自己資本 265,052 251,816 ネットＤ／Ｅレシオ 0.23倍 0.27倍」 — 有利子負債残高は前年度の88,972百万円から97,350百万円へ増加し、ネットD/Eレシオも0.23倍から0.27倍へ上昇した。 (https://komori.app/company/3865/filing/2025-fy) - 2026-08-07 悪化 「有利子負債が8,327百万円増加したことによるものです。」 — 四半期末の有利子負債は前連結会計年度末から8,327百万円増加し、直近の減少傾向から変化している。 (https://komori.app/company/3865/disclosure/20260806511464)