# Ａｂａｌａｎｃｅ（3856） 米国ナスダック上場の進捗に関するお知らせ（当社子会社TOYO Coの本上場スケジュールについて）

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3856/disclosure/20240416571768
種別: M&A・子会社異動
開示日: 2024-04-16
Komoriの読み（0-100）: 36
企業ページ: https://komori.app/company/3856

## 何が変わったか

TOYO CoとBWAQの合併承認に向けたBWAQの臨時株主総会は、2024年4月23日の開催予定から延期されました。新たな開催日を含む合併までの具体的な日程は、TOYO CoがForm F-4を提出し、その効力が発生した後に改めて公表される予定です。

## 会社が挙げた理由

延期の具体的な理由は記載されていません。ただし、臨時株主総会はTOYO CoがForm F-4を米国SECに提出し、その効力が発生した後に開催される予定とされています。

## 開示の要点

- 取引の名称: 本合併
- 相手方の名称: Blue World Acquisition Corporation
- 対象会社の名称: TOYO Co., Ltd.
- 対象会社の事業内容: not_disclosed
- 対象会社の所在地: not_disclosed
- 対象会社の資本金: not_disclosed
- 対象会社の設立年月日: not_disclosed
- 対象会社の売上高: not_disclosed
- 対象会社の営業利益: not_disclosed
- 対象会社の当期純利益: not_disclosed
- 対象会社の純資産: not_disclosed
- 取得価額: not_disclosed
- 取得価額以外の費用: not_disclosed
- 対価の種類: not_disclosed
- 合併比率・株式交換比率: not_disclosed
- 公開買付価格: not_disclosed
- 買付予定数の下限: not_disclosed
- 公開買付期間: not_disclosed
- 取得株式数: not_disclosed
- 議決権所有割合: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"not_disclosed"}
- 資金の手当て: not_disclosed
- のれんの金額: not_disclosed
- 特別損益の金額: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed
- 取締役会決議日: not_disclosed
- 契約締結日: not_disclosed
- 実行日・効力発生日: not_disclosed
- 価額算定の方法: not_disclosed
- 第三者算定機関: not_disclosed
- 特別委員会: not_disclosed
- 実行の前提条件: TOYO Coが当該Form F-4を米国証券取引委員会（SEC）に提出し、その効力発生後に臨時株主総会を開催する予定
- 取得後の経営体制: not_disclosed

## 評価の根拠

- この取引の形態はどれか。: 合併（原文: 「「Blue World Acquisition Corporation（以下『BWAQ』という。）（NASDAQ:BWAQ）との合併（以下『本合併』という。）」」）
- この取引は国境をまたぐか。: 相手・対象が海外（原文: 「表題に「米国ナスダック上場」、本文に「NASDAQ:BWAQ」および「米国証券取引委員会（SEC）」と記載。」）
- この取引を業績予想に織り込む、または予想を修正すると書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文は「今後の本合併までの具体的なスケジュール等」について述べているが、業績予想の修正には触れていない。」）
- この開示は初報か、既に公表した取引の経過・変更・訂正か。: 実質的な更新（原文: 「「2024年3月29日に『米国ナスダック上場の進捗に関するお知らせ…』で公表しました通り」としたうえで、「2024年4月23日開催予定の本合併を承認するための臨時株主総会の延期を発表しました。」と記載。」）
- 合併比率・株式交換比率が数値で示されているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に合併比率・株式交換比率に関する記載なし。」）
- 取引の相手方はどれにあたるか。: 上場会社（原文: 「「Blue World Acquisition Corporation…（NASDAQ:BWAQ）」」）
- 対象会社の事業内容が、製品名・サービス名・顧客層まで具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文はTOYO Coを合併当事者として記載しているが、事業内容の説明はない。」）
- 取得後に何をするか（統合の進め方、共同で行う事業、人材の活用）が具体的に書かれているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文は「本合併までの具体的なスケジュール等」の公表について述べているが、統合方法の説明はない。」）
- この取引に伴うリスク・不確実性（統合の難しさ、許認可、業績への下振れ）に触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「「本株主総会は、TOYO Coが当該Form F-4を米国証券取引委員会（SEC）に提出し、その効力発生後に開催される予定です。」」）
- 日程はどこまで確定しているか。: 一部の日程が未定（原文: 「「2024年4月23日開催予定の…臨時株主総会の延期を発表しました。」および「今後の本合併までの具体的なスケジュール等については、公表すべき事項が生じた時点で速やかにお知らせいたします。」」）
- 実行の前提となる条件（許認可、独占禁止法上の手続、株主総会の承認など）が挙げられているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「本株主総会は、TOYO Coが当該Form F-4を米国証券取引委員会（SEC）に提出し、その効力発生後に開催される予定です。」」）
- 取引後の経営体制・商号・従業員の扱いに触れているか。記載がなければ false。: なし（原文: 「本文に合併後の経営体制・商号・従業員に関する記載なし。」）