# 事業運営に必要な流動性と資金源の安定確保｜日本一ソフトウェア（3851）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3851/threads/6a9f2095d9e9 企業ページ: https://komori.app/company/3851 ## 経過 - FY2019 初出 「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」 — 運転資金について、自己資金及び最低限の金融機関からの短期借入を基本とし、必要な流動性と資金源を安定的に確保する方針を示している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2018-fy) - FY2021-Q2 その他 「長期借入れによる収入 211,000千円、」 — 当第2四半期連結累計期間に長期借入れによる211,000千円の収入を計上する一方、短期借入金は213,916千円減少した。 (https://komori.app/company/3851/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「主な固定負債の増減は、長期借入金の増加（同251,000千円の増加）によるものであります。」 — 当第3四半期連結会計期間末に長期借入金が前連結会計年度末比251,000千円増加し、短期借入金は313,916千円減少した。 (https://komori.app/company/3851/filing/2020-q3) - FY2021 その他 「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は367,100千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、 3,778,367千円 となっております。」 — 必要な流動性と資金源を安定的に確保する方針を継続し、期末の有利子負債は367,100千円、現金及び現金同等物は3,778,367千円となった。 (https://komori.app/company/3851/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 その他 「主な流動資産の増減は、現金及び預金の増加（前連結会計年度末に比べ280,653千円の増加）、売掛金の増加（同253,819千円の増加）、仕掛品の減少（同90,288千円の減少）、前払費用の減少（同49,644千円の減少）、その他の増加（同21,937千円の増加）によるものであります。」 — 第1四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比280,653千円増加し、4,059,021千円となった。短期借入金は55,300千円減少した。 (https://komori.app/company/3851/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 その他 「当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は4,757,383千円となり、前連結会計年度末に比べ979,016千円の増加となりました。」 — 第2四半期末の現金及び現金同等物は4,757,383千円となった。長期借入れによる収入213,000千円、自己株式取得による支出39,121千円を計上している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 その他 「当第3四半期連結会計期間末における総資産は7,481,271千円となり、前連結会計年度末に比べ1,093,922千円の増加となりました。」 — 第3四半期末の現金及び預金は4,876,909千円となった。短期借入金は212,360千円、長期借入金は439,287千円となり、資金残高・借入残高を更新している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2021-q3) - FY2022 その他 「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は769,675千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、4,768,581千円となっております。」 — 必要な流動性と資金源を安定的に確保する方針を継続し、期末の有利子負債は769,675千円、現金及び現金同等物は4,768,581千円となった。 (https://komori.app/company/3851/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 その他 「主な流動資産の増減は、現金及び預金の減少（前連結会計年度末に比べ344,271千円の減少）、売掛金の増加（同87,934千円の増加）、商品及び製品の減少（同54,195千円の減少）、前払費用の増加（同158,249千円の増加）によるものであります。」 — 第1四半期末の現金及び預金は4,424,310千円となり、前連結会計年度末比344,271千円減少した。短期借入金は24,000千円減少した。 (https://komori.app/company/3851/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は4,428,758千円となり、前連結会計年度末に比べ339,823千円の減少となりました。」 — 第2四半期末の現金及び現金同等物は4,428,758千円となり、前連結会計年度末比339,823千円減少した。長期借入金は674,738千円となった。 (https://komori.app/company/3851/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「主な流動資産の増減は、現金及び預金の減少（前連結会計年度末に比べ731,481千円の減少）、商品及び製品の増加(同125,253千円の増加)、仕掛品の増加（同93,349千円の増加）、前払費用の増加(同320,168千円の増加)、その他の増加(同77,237千円の増加)によるものであります。」 — 第3四半期末の現金及び預金は4,037,100千円となり、前連結会計年度末比731,481千円減少した。短期借入金は284,210千円、長期借入金は667,915千円となった。 (https://komori.app/company/3851/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は1,060,577千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、4,353,611千円となっております。」 — 必要な流動性と資金源を安定的に確保する方針を継続し、期末の有利子負債は1,060,577千円、現金及び現金同等物は4,353,611千円となった。 (https://komori.app/company/3851/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「主な流動資産の増減は、現金及び預金の減少（前連結会計年度末に比べ110,540千円の減少）、売掛金及び契約資産の増加（同364,445千円の増加）、商品及び製品の増加（同72,836千円の増加）、前払費用の増加（同69,063千円の増加）によるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比110,540千円減少し、当第1四半期末は4,243,070千円となった。流動性と資金源の実績を更新している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第2四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は5,151,004千円となり、前連結会計年度末に比べ797,393千円の増加となりました。」 — 第2四半期末の現金及び現金同等物は5,151,004千円となった。長期借入れによる収入267,832千円、長期借入金の返済による支出18,913千円を計上している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 その他 「主な流動資産の増減は、現金及び預金の増加（前連結会計年度末に比べ724,883千円の増加）、仕掛品の減少（同92,304千円の減少）、その他の減少(同124,832千円の減少)によるものであります。」 — 第3四半期末の現金及び預金は5,078,494千円となり、前連結会計年度末比724,883千円増加した。短期借入金は206,210千円減少し、長期借入金は228,601千円増加した。 (https://komori.app/company/3851/filing/2023-q3) - FY2024 その他 「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は1,217,959千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、4,603,028千円となっております。」 — 期末の有利子負債は前期の1,060,577千円から1,217,959千円へ増加し、現金及び現金同等物は4,353,611千円から4,603,028千円へ増加した。必要な流動性と資金源を安定的に確保する基本方針は継続している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2023-fy) - FY2025-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は4,281,569千円となり、前連結会計年度末に比べ321,458千円の減少となりました。」 — 中間期末の現金及び現金同等物は4,281,569千円となり、前期末比321,458千円減少した。財務活動では短期借入金の純増加額270,070千円を計上している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2024-h1) - FY2025 その他 「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は1,667,499千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、5,195,499千円となっております。」 — 必要な流動性と資金源を安定的に確保する方針を継続し、期末の有利子負債は1,667,499千円、現金及び現金同等物は5,195,499千円となった。 (https://komori.app/company/3851/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は3,651,652千円となり、前連結会計年度末に比べ1,543,846千円の減少となりました。」 — 中間期末の現金及び現金同等物は3,651,652千円となり、前期末比1,543,846千円減少した。財務活動では短期借入金の純増加額185,000千円、長期借入れによる収入154,410千円を計上している。 (https://komori.app/company/3851/filing/2025-h1) - FY2026 その他 「なお、当連結会計年度末における有利子負債の残高は1,672,558千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は、4,183,725千円となっております。」 — 期末の有利子負債は前期の1,667,499千円から1,672,558千円へ増加し、現金及び現金同等物は前期の5,195,499千円から4,183,725千円へ減少した。 (https://komori.app/company/3851/filing/2025-fy)