# ＵＬＳグループ（3798） FY2026 H1 半期報告書 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3798/filing/2026-h1 提出日: 2026-11-09 対象期間: 2026-04-01 〜 2027-03-31 企業ページ: https://komori.app/company/3798 原本（EDINET）: https://disclosure2dl.edinet-fsa.go.jp/searchdocument/pdf/S100ZCHV.pdf ## 要点 当中間連結会計期間では、売上高・利益が前年同期比で増加し、コンサルタント数および従業員数が増員されたことが示されています。また、2026年7月29日決議の株式交換により、ULSコンサルティング、ULSパブリス、アークウェイの3社を完全子会社化する取引が効力発生日2026年10月1日で予定・記載されています。 ## 事業 ULSグループは、DX（デジタルトランスフォーメーション）コンサルティング事業を主力とする企業グループであり、2026年9月末時点も同一セグメントでの事業運営を継続しています。当期の注目点としては、売上高の過去最高更新と従業員・コンサルタント数の増加、ならびに本社機能強化を伴う賃料増等の販売費・一般管理費の上昇が挙げられます。市場環境としては、日銀短観の設備投資計画に基づくIT投資の拡大が見込まれる状況下で、金融・情報通信・自治体・サービス・製造等の既存顧客需要が旺盛であったこと、また新規顧客需要の着実な増加が業績寄与しています。なお、当社グループは単一セグメントのコンサルティング事業で構成されており、事業内容に重要な変更はありませんでした。 ## 数字 - 研究開発費: 54百万円 - 設備投資: -2億円 - フリーキャッシュフロー: 13億円 - 従業員数: 889人 ## セグメント - 準委任契約 / 売上高 64億円 - 請負契約 / 売上高 15億円 ## 有価証券報告書にだけ載る項目 - 大株主: 保有比率と、その変動。 - 役員: 取締役の氏名、在任年数、独立性。 - 設備の状況: 拠点、帳簿価額、敷地面積。 - 沿革: 沿革と中期目標。 ## 前回からの変化 ### 戦略的賭け 当該提出書類では、ULSコンサルティング、ULSパブリス、アークウェイを対象とした株式交換による完全子会社化が新たに具体的に開示されたため新規エントリを追加。あわせて、既存の「アークウェイ子会社化と増床投資」についてもアークウェイが本株式交換の対象として言及されているため追記した。 - + 株式交換による完全子会社化 ### 資本配分 2026-11-09提出書類（中間期）で、(1)有形固定資産取得支出（設備投資）、(2)研究開発投資額、(3)新株予約権の発行・行使による資本増加（株式発行関連収入）、(4)配当支払（株主還元）および自己株式保有状況、(5)2026年7月29日決議の株式交換による3社完全子会社化、(6)2025年10月の株式分割（1株→10株）の開示があったため、既存エントリへの追記と新規エントリ追加を行った。 - + 株式交換による3社完全子会社化 - + 2025年10月株式分割1株10株 ### ケイパビリティ構築 本提出書類では、コンサルタント数の増員実績が開示されているほか、株式交換によるULSコンサルティング社およびULSパブリス社の完全子会社化が新たに記載された。既存エントリの「アークウェイの株式80%取得」は、同株式交換による完全子会社化の文脈で追加言及があるため更新する。 - + ULSコンサル完全子会社化 - + ULSパブリス完全子会社化 ### 規制ポジショニング 本提出書類では、会計監査人による期中レビュー（ひびき監査法人）に関する記載の再言及がある。加えて、新任役員（取締役CSO）就任、ならびに株式交換による完全子会社化（3社）と株式分割（2025年10月1日付、実施済み）の資本・組織構造に関する具体的事項が新たに確認された。 - + 取締役CSOの新任（古澤憲一） - + 3社完全子会社化の株式交換 - + 株式分割（1株→10株、2025/10/1） ## 会社自身の言葉 ### 株式交換（完全子会社化）に関する記載 - 「・2026年7月29日、ULSコンサルティング株式会社、ULSパブリス株式会社、株式会社アークウェイを完全子会社化する株式交換を決議 ・本株式交換の効力発生日: 2026年10月1日 ・株式交換の目的はグループ経営の一体化・効率化」 — 株式交換の決議日・効力発生日・目的（完全子会社化／一体化・効率化）を示す。 - 「2026年7月29日、ULSコンサルティング株式会社、ULSパブリス株式会社、株式会社アークウェイを完全子会社化する株式交換を決議」 — 2026年7月29日の株式交換決議（3社を完全子会社化）を示す。 - 「本株式交換による連結子会社化（株式交換完全子会社化） 　株式会社アークウェイ: 137 百万円」 — 株式交換に伴う連結子会社化（アークウェイ：取得対価137百万円）を示す。 ### 経営・役員・人員（採用・体制）に関する記載 - 「・新任役員: 古澤 憲一、 生年月日 1966年11月21日、略歴（1990年4月 株式会社エイ・エス・ティ入社、1998年4月 株式会社イーシー・ワン入社、2004年10月〜2011年10月 等）、任期 2026年6月25日就任、就任後取締役CSO、同社取締役、当社取締役就任（現任）」 — 新任役員（取締役CSO）の氏名・生年月日・略歴・就任日・役職を示す。 - 「・コンサルタント数: 766名（前連結会計年度末比53名増、7.4%増、前年同期末比97名増、14.5%増）」 — コンサルタント数（766名）と増員数・増加率を示す。 ### 資金の増減・キャッシュフロー、投資・資金使途に関する記載 - 「新株予約権の行使による株式の発行による収入: 75 百万円（財務活動によるキャッシュ・フロー） ・新株予約権の発行による収入: 12 百万円（財務活動によるキャッシュ・フロー）」 — 新株予約権の行使による株式の発行による収入（75百万円）を示す。 - 「中間連結財務諸表はひびき監査法人による期中レビューを受けています（金融商品取引法に基づく開示）。」 — 中間連結財務諸表の期中レビューを受けた旨（監査法人：ひびき監査法人）を示す。 - 「2026年9月期中間連結キャッシュ・フロー計算書における有形固定資産の取得による支出: △153 百万円」 — 有形固定資産の取得による支出（△153百万円）を示す。 - 「2026年6月25日開催の定時株主総会による配当金支払額: 413 百万円、1株当たり配当額 7.30円、基準日 2026年3月31日、効力発生日 2026年6月26日、配当の原資は利益剰余金」 — 配当金の支払額・1株当たり配当額・基準日・効力発生日・原資を示す。 - 「研究開発投資額: 54 百万円」 — 研究開発投資額（54百万円）を示す。 ### 株式分割・会社資本（自己株式）に関する記載 - 「2025年10月1日付で普通株式1株につき10株の株式分割を実施済み。分割前の1株当たり指標を算定する前提として適用」 — 2025年10月1日の株式分割（1株→10株）と、それに伴う指標算定の前提を示す。 - 「株式会社アークウェイ: 137 百万円」 — アークウェイに関する対価（137百万円）を示す。 - 「2025年10月1日付で普通株式1株につき10株の株式分割を実施済み。」 — 株式分割（2025年10月1日、1株→10株）を再掲している。 - 「自己株式保有状況: 7,276,600株（自己名義）を保有、発行済株式総数64,182,000株のうち自己株式を除く株式比率は11.34%」 — 自己株式保有数と、発行済株式総数に対する自己株式を除く株式比率（11.34%）を示す。