# 資金繰り・支払実行に関する流動性リスク｜ＩＧポート（3791）の変遷

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## 経過

- FY2017 初出 「当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。」 — 支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクと、資金繰計画の更新・手許流動性維持による管理策を初めて記載している。 (https://komori.app/company/3791/filing/2016-fy)
- FY2018 再掲 「当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性維持による流動性リスク管理を再確認している。 (https://komori.app/company/3791/filing/2017-fy)
- FY2019 再掲 「当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性維持による流動性リスク管理を再確認している。 (https://komori.app/company/3791/filing/2018-fy)
- FY2021 再掲 「当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰計画の作成・更新と手許流動性維持による流動性リスク管理を再確認している。 (https://komori.app/company/3791/filing/2020-fy)
- FY2023 再掲 「当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。」 — 資金繰り計画の作成・更新と手許流動性維持による流動性リスク管理を再確認している。 (https://komori.app/company/3791/filing/2022-fy)
- FY2025 悪化 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は4,639,924千円となり、前期と比べ3,106,901千円(前期比40.1％減)の減少となりました。」 — 現金及び現金同等物が前期比40.1％減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも1,858,966千円の減少となった。流動性面の状況が悪化した実績を示している。 (https://komori.app/company/3791/filing/2024-fy)
- FY2026-H1 対処 「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末と比べ926,630千円増加し、5,566,555千円となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末から926,630千円増加して5,566,555千円となり、前期末時点から流動性面が改善した。 (https://komori.app/company/3791/filing/2025-h1)
- 2026-04-14 対処 「主な要因は現金及び預金が2,193,697千円、商品及び製品が81,221千円増加し、一方、売掛金及び契約資産が840,556千円、前渡金が130,631千円減少したことによるものであります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末から2,193,697千円増加し、資金流動性の残高は改善した。 (https://komori.app/company/3791/disclosure/20260414503334)
- 2026-07-15 対処 「現金及び現金同等物は6,123,554千円となり、前期と比べ1,483,629千円(前期比32.0％増)の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物が増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前期の減少から1,082,799千円の増加へ転じている。 (https://komori.app/company/3791/disclosure/20260715594257)
- FY2026 対処 「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は6,123,554千円となり、前期と比べ1,483,629千円(前期比32.0％増)の増加となりました。」 — 現金及び現金同等物が前期末から32.0％増加し、流動性面は改善した。 (https://komori.app/company/3791/filing/2025-fy)