# 手元資金の減少と営業活動によるキャッシュ・フロー支出｜フライトソリューションズ（3753）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3753/threads/c82b627a59c1 企業ページ: https://komori.app/company/3753 ## 経過 - FY2017-Q2 初出 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純利益の計上、売上債権の増加、仕入債務の減少、並びに借入金の純増加等により、前連結会計年度末に比べ335百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末は100百万円となりました。営業活動の結果、支出した資金は376百万円(前年同期は93百万円の支出)となりました。」 — 現金及び現金同等物が前連結会計年度末の436百万円から100百万円へ335百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは376百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/3753/filing/2016-q2) - FY2017-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ21百万円増加し、1,436百万円となりました。主な増減要因は、売掛金の減少（539百万円減）、現金及び預金の増加（370百万円増）並びに前渡金の増加（247百万円増）であります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比で370百万円増加し、807百万円となった。前四半期に記載された手元資金の減少状態は緩和された。一方、当第3四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2016-q3) - FY2017 対処 「営業活動の結果得られた資金は505百万円（前期は118百万円の支出）となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは前期の118百万円の支出から505百万円の収入へ転換し、期末現金及び現金同等物も811百万円となった。 (https://komori.app/company/3753/filing/2016-fy) - FY2018-Q2 対処 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純利益の計上、売上債権の減少、仕入債務の減少、並びに借入金の純減少等により、前連結会計年度末に比べ219百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末は1,031百万円となりました。営業活動の結果、得られた資金は315百万円(前年同期は376百万円の支出)となりました。」 — 手元資金は前連結会計年度末比219百万円増加し、1,031百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の376百万円の支出から315百万円の収入へ転換した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2017-q2) - FY2018-Q3 その他 「現金及び預金 811,488 632,920」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の811百万円から633百万円へ減少した。なお、第3四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2017-q3) - FY2018 その他 「当社グループの財政状態及び経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載しております。」 — 現金及び現金同等物は前期末の811,488千円から588,860千円へ222,627千円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも505,547千円の収入から20,092千円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/3753/filing/2017-fy) - FY2019-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ169百万円減少し、1,091百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の増加（152百万円増）及び売掛金の減少（353百万円減）であります。」 — 現金及び預金は前期末の588,860千円から741,524千円へ152百万円増加した。なお、第1四半期の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2018-q1) - FY2019-Q2 対処 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純損失の計上、売上債権の減少、仕入債務の減少、並びに借入金の純減少等により、前連結会計年度末に比べ11百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末は600百万円となりました。」 — 手元資金は前期末比11百万円増加して600百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも69百万円の収入を確保した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2018-q2) - FY2019-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ444百万円減少し、816百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の減少（121百万円減）、売掛金の減少（353百万円減）であります。」 — 現金及び預金は前期末の588,860千円から467,148千円へ121百万円減少した。第3四半期の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2018-q3) - FY2019 その他 「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、主として税金等調整前当期純損失の計上、売上債権の減少並びに有利子負債の返済により、当連結会計年度末は332百万円となりました。営業活動の結果支出した資金は213百万円(前期は20百万円の支出)となりました。」 — 期末現金及び現金同等物は588,860千円から332,591千円へ減少し、営業活動によるキャッシュ・フローの支出も20百万円から213百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2018-fy) - FY2020-Q1 その他 「現金及び預金 332,591 225,618」 — 現金及び預金は前期末の332,591千円から225,618千円へ106,973千円減少した。なお、当第1四半期の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2019-q1) - FY2020-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純損失の計上、売上債権の増加、たな卸資産の減少、並びに借入金の純増加等により、前連結会計年度末に比べ175百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末は157百万円となりました。営業活動の結果、支出した資金は555百万円(前年同期は69百万円の収入)となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末の332百万円から157百万円へ175百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の収入から555百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/3753/filing/2019-q2) - FY2020-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ1,819百万円増加し、2,713百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の増加（620百万円増）、売掛金の増加（1,139百万円増）であります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の332百万円から953百万円へ620百万円増加し、前期から続いていた手元資金の減少状態が緩和された。 (https://komori.app/company/3753/filing/2019-q3) - FY2021-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ318百万円減少し、1,976百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の減少（551百万円減）、売掛金の増加（190百万円増）であります。」 — 現金及び預金は前期末の1,575,694千円から1,023,758千円へ551,936千円減少した。前期末から手元資金が再び減少している。 (https://komori.app/company/3753/filing/2020-q1) - FY2021-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純損失の計上、たな卸資産の増加、並びに社債発行による収入等により、前連結会計年度末に比べ1,066百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末は509百万円となりました。営業活動の結果、支出した資金は1,222百万円(前年同期は555百万円の支出)となりました。」 — 期末現金及び現金同等物は前期末の1,575,694千円から509,573千円へ1,066百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローの支出も前年同期の555百万円から1,222百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2020-q2) - FY2021-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ282百万円減少し、2,011百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の減少（1,032百万円減）、前渡金の増加（182百万円増）、商品の増加（133百万円増）及び仕掛品の増加（338百万円増）であります。」 — 現金及び現金同等物は前連結会計年度末の1,575百万円から543百万円へ1,032百万円減少した。第3四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2020-q3) - FY2021 悪化 「営業活動の結果支出した資金は1,490百万円(前期は1,101百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前当期純損失278百万円の計上、売上債権の増加343百万円及びたな卸資産の増加325百万円等によるものであります。」 — 期末現金及び現金同等物は前期末の1,575,694千円から375,721千円へ1,199,972千円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前期の1,101百万円の収入から1,490百万円の支出へ悪化した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ55百万円増加し、1,751百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の増加（208百万円増）、売掛金及び契約資産の増加（203百万円増）、商品の減少（130百万円減）及び仕掛品の減少（114百万円減）であります。」 — 現金及び預金は前期末比208百万円増加して583百万円となり、前期末まで続いていた手元資金の減少状態が緩和された。 (https://komori.app/company/3753/filing/2021-q1) - FY2022-Q2 対処 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純利益の計上、売上債権の減少、棚卸資産の減少、並びに前渡金の増加等により、前連結会計年度末に比べ250百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末は625百万円となりました。営業活動の結果、得られた資金は395百万円(前年同期は1,222百万円の支出)となりました。」 — 手元資金は前連結会計年度末比250百万円増加して625百万円となり、営業キャッシュ・フローも前年同期の1,222百万円の支出から395百万円の収入へ転換した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2021-q2) - FY2022-Q3 対処 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ86百万円増加し、1,782百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の増加（431百万円増）、売掛金及び契約資産の減少（361百万円減）、商品の減少（166百万円減）、仕掛品の減少（114百万円減）及び前渡金の増加（285百万円増）であります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比431百万円増加して806百万円となり、前期末から続いていた手元資金の減少状態が緩和された。 (https://komori.app/company/3753/filing/2021-q3) - FY2022 対処 「営業活動の結果得られた資金は552百万円(前期は1,490百万円の支出)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益154百万円の計上、売上債権の減少110百万円及び棚卸資産の減少226百万円等によるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは前期の1,490百万円の支出から552百万円の収入へ転換し、期末現金及び現金同等物も676百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 対処 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ132百万円減少し、1,662百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の増加（118百万円増）、売掛金及び契約資産の減少（203百万円減）、商品の増加（60百万円増）及び前渡金の減少（86百万円減）であります。」 — 現金及び預金は前期末比118百万円増加して794百万円となり、FY2021に続いていた手元資金の減少状態は緩和された。ただし、第1四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2022-q1) - FY2023-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純損失の計上、売上債権の減少及び社債発行による収入等により、前連結会計年度末に比べ135百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末は811百万円となりました。営業活動の結果、支出した資金は10百万円(前年同期は395百万円の収入)となりました。」 — 社債発行等により手元資金は前期末比135百万円増加した一方、営業キャッシュ・フローは前年同期の395百万円の収入から10百万円の支出へ転じた。 (https://komori.app/company/3753/filing/2022-q2) - FY2023-Q3 その他 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ114百万円減少し、1,680百万円となりました。主な増減要因は、商品の増加（199百万円増）、売掛金及び契約資産の減少（171百万円減）及び現金及び預金の減少（120百万円減）であります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末比120百万円減少して555百万円となった。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2022-q3) - FY2023 その他 「営業活動の結果得られた資金は110百万円(前期は552百万円の収入)となりました。」 — 営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したが、552百万円から110百万円へ縮小した。現金及び現金同等物の期末残高は676百万円から788百万円へ増加した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 その他 「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ31百万円減少し、1,624百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の減少（202百万円減）、前渡金の増加（118百万円増）及び商品の増加（87百万円増）であります。」 — 現金及び預金は前連結会計年度末の788百万円から585百万円へ202百万円減少した。第1四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業キャッシュ・フローは確認できない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2023-q1) - FY2024-Q2 その他 「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、売上債権の増加、無形固定資産の取得による支出及び社債償還による支出等により、前連結会計年度末に比べ351百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末は436百万円となりました。営業活動の結果、支出した資金は140百万円（前年同期は10百万円の支出）となりました。」 — 現金及び現金同等物は前期末比351百万円減少して436百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローの支出も前年同期の10百万円から140百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2023-q2) - FY2024-Q3 悪化 「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ78百万円減少し、1,577百万円となりました。主な増減要因は、現金及び預金の減少（523百万円減）、商品の増加（171百万円増）、及び売掛金及び契約資産の増加（149百万円増）であります。」 — 現金及び預金は前期末の788百万円から523百万円減少して265百万円となった。第3四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 (https://komori.app/company/3753/filing/2023-q3) - FY2024 悪化 「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、主として長期借入れによる収入、無形固定資産の取得による支出並びに社債の償還による支出により、当連結会計年度末は550百万円となりました。営業活動の結果得られた資金は62百万円(前期は110百万円の収入)となりました。」 — 期末現金及び現金同等物は788百万円から550百万円へ減少し、営業キャッシュ・フローも110百万円から62百万円へ縮小した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2023-fy) - FY2025-H1 悪化 「当中間会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、売上債権の増加、無形固定資産の取得による支出及び社債償還による支出等により、前事業年度末に比べ454百万円減少し、当中間会計期間末は91百万円となりました。」 — 手元資金は前事業年度末の546百万円から91百万円へ454百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも477百万円の支出となった。 (https://komori.app/company/3753/filing/2024-h1) - FY2025 悪化 「営業活動の結果、支出した資金は75百万円となりました。」 — 前事業年度の営業活動によるキャッシュ・フロー62百万円の収入から、75百万円の支出へ転じた。現金及び現金同等物も550百万円から454百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2024-fy) - FY2026-H1 その他 「当中間会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、主として税引前中期純損失の計上、棚卸資産の増加及び無形固定資産の取得による支出等により、前事業年度末に比べ323百万円減少し、当中間会計期間末は130百万円となりました。営業活動の結果、支出した資金は180百万円（前年同期は477百万円の支出）となりました。」 — 手元資金は前事業年度末の454百万円から130百万円へ323百万円減少した。営業活動によるキャッシュ・フローの支出は前年同期の477百万円から180百万円へ縮小したが、赤字は継続している。 (https://komori.app/company/3753/filing/2025-h1) - 2026-05-20 悪化 「現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、主として当期純損失の計上、無形固定資産の取得による支出及び株式の発行による収入により、当事業年度末は221百万円となりました。」 — 現金及び現金同等物は453百万円から221百万円へ減少した。営業活動によるキャッシュ・フローも40百万円の支出となっている。 (https://komori.app/company/3753/disclosure/20260512526700) - FY2026 その他 「営業活動の結果、支出した資金は40百万円となりました。これは主に、棚卸資産の増加額320百万円、税引前当期純損失318百万円の計上及び減価償却費237百万円の計上等によるものであります。」 — 営業キャッシュ・フローは75百万円の支出から40百万円の支出へ赤字幅が縮小した一方、現金及び現金同等物は453百万円から221百万円へ減少した。 (https://komori.app/company/3753/filing/2025-fy)