# M&A・資本業務提携および長期運転資金の借入調達｜ＳＨＩＦＴ（3697）の変遷 Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3697/threads/e6bb89fe9b88 企業ページ: https://komori.app/company/3697 ## 経過 - FY2016 初出 「借入金額　総額12億円　資金用途　バリストライドグループ株式会社及び株式会社ワークスアプリケーションズの株式取得資金及び長期運転資金」 — M&A・資本業務提携の株式取得資金と長期運転資金に充てるため、総額12億円の借入を計画している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2015-fy) - FY2017-Q2 前進 「長期借入れによる収入1,200,000千円等の資金の増加要因があったことによるものであります。」 — 前年度に計画されていたM&A・資本業務提携等に向けた借入調達について、当四半期累計期間に長期借入れ1,200,000千円の収入が計上され、実行段階に進んでいる。 (https://komori.app/company/3697/filing/2016-q3) - FY2017 前進 「当連結会計年度において財務活動により獲得した資金は1,195,581千円（前年同期は493,236千円の獲得）となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,400,000千円等の資金の増加要因があったものの、長期借入金の返済による支出204,761千円等の資金の減少要因があったこと等によるものであります。」 — M&Aや事業拡大等の資金調達について、当年度に長期借入れ1,400,000千円を実行し、長期借入金を用いた資金調達が進んだ。 (https://komori.app/company/3697/filing/2016-fy) - FY2018 再掲 「経常的な運転資金や事業規模拡大による設備投資等につきましては、営業活動によるキャッシュ・フロー及び金融機関からの借入により調達された資金を財源としております。」 — 運転資金・設備投資の財源を営業キャッシュ・フローと金融機関借入で賄う資金調達方針を継続している。当年度は長期借入金の返済により財務活動のキャッシュ・フローは355,875千円の支出となった。 (https://komori.app/company/3697/filing/2017-fy) - FY2019-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間において財務活動により獲得した資金は641,623千円（前年同期は158,366千円の使用）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出201,116千円等の資金の減少要因があったものの、長期借入れによる収入700,000千円等の資金の増加要因があったことによるものであります。」 — 事業拡大・M&A等に関連する資金調達について、当第2四半期に長期借入れ700,000千円を実行した。さらに、株式会社システムアイ取得・運転資金向けに総額850,000千円の借入を実行した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2018-q3) - FY2019 前進 「当連結会計年度において財務活動によるキャッシュ・フローは6,247,891千円の収入（前年同期は355,875千円の支出）となりました。これは主に、長期借入れによる収入1,550,000千円及び株式発行による収入5,320,148千円があったこと等によるものであります。」 — 事業拡大・M&A等に関連する資金調達として、長期借入れ1,550,000千円と株式発行5,320,148千円を実行した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2018-fy) - FY2020 前進 「当連結会計年度において財務活動によるキャッシュ・フローは1,510,923千円の収入となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出981,155千円等の資金の減少要因があったものの、長期借入れによる収入2,600,000千円や株式発行による収入241,335千円等の資金の増加要因があったことによるものであります。」 — 長期借入れ2,600,000千円等により、事業拡大・M&A等を支える資金調達を継続している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2019-fy) - FY2021 前進 「当連結会計年度において財務活動によるキャッシュ・フローは8,286,168千円の収入（前年同期は1,510,923千円の収入）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出1,157,917千円や自己株式の取得による支出930,967千円等の資金の減少要因があったものの、株式の発行による収入9,746,870千円等の資金の増加要因があったことによるものであります。」 — 海外募集等による株式発行収入9,746,870千円を含め、M&A・事業拡大を支える資金調達が進んだ。 (https://komori.app/company/3697/filing/2020-fy) - FY2022-Q1 前進 「これは主に、約定弁済のため長期借入金（1年内返済予定の長期借入金を含む）が795,080千円減少しましたが、短期借入金が2,000,000千円増加したことによるものであります。」 — 当第1四半期連結会計期間に短期借入金が2,000,000千円増加し、長期借入金の約定弁済と併せて借入構成が変化した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2021-q2) - FY2022-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間において財務活動によるキャッシュ・フローは1,507,020千円の支出（前年同期は8,774,178千円の収入）となりました。これは主に、短期借入金の純増減額1,010,000千円や長期借入れによる収入1,000,000千円等の資金の増加要因があったものの、長期借入金の返済による支出1,084,674千円や自己株式の取得による支出2,000,590千円等の資金の減少要因があったことによるものであります。」 — 短期借入金1,010,000千円の増加、長期借入れ1,000,000千円、長期借入金返済1,084,674千円などにより、資金調達・返済の構成が変化した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2021-q3) - FY2022 前進 「機動的な資金調達及び資本効率の改善のため、当社グループ全体で総額14,350,000千円を限度とした当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。」 — M&A、運転資金、設備投資等を支える資金調達手段として、当座貸越・コミットメントラインの総額限度を14,350,000千円へ拡大している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2021-fy) - FY2023-Q1 前進 「なお、当第１四半期連結累計期間において、運転資金に充てるため、金融機関より3,000百万円の借入を行っております。 さらに、当第１四半期連結累計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。この結果、当第１四半期連結会計期間末時点における当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額は18,350百万円、借入実行残高は3,019百万円となり、借入未実行残高は15,330百万円となっております。」 — 運転資金のため3,000百万円を借り入れ、流動性確保を目的に契約更新・借入枠増額を実施した。借入枠総額は前期末の14,350百万円から18,350百万円へ拡大している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2022-q2) - FY2023-Q2 前進 「なお、当第２四半期連結累計期間において、運転資金に充てるため、金融機関より3,000百万円の借入を行っております。さらに、当第２四半期連結累計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。この結果、当第２四半期連結会計期間末時点における当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額は23,350百万円、借入実行残高は3,020百万円となり、借入未実行残高は20,330百万円となっております。」 — 運転資金のため3,000百万円を借り入れ、借入枠の総額を14,350百万円から23,350百万円へ増額した。さらに、後発事象としてM&A資金確保のため1,200百万円の借入も実行している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2022-q3) - FY2023-Q3 前進 「なお、当第３四半期連結累計期間において、M&A資金及び運転資金に充てるため、金融機関より4,200百万円の借入を行っております。さらに、当第３四半期連結累計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。この結果、当第３四半期連結会計期間末時点における当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額は23,350百万円、借入実行残高は4,220百万円となり、借入未実行残高は19,130百万円となっております。」 — M&A資金・運転資金として4,200百万円を借り入れ、借入実行残高は4,220百万円となった。借入枠総額23,350百万円を維持し、流動性確保を継続している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2023-q1) - FY2023 前進 「当社グループ全体で総額23,350百万円を限度とした当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。」 — M&A、運転資金、設備投資を支える流動性確保策として、借入枠総額23,350百万円を維持した。通期では短期借入金の純増額2,445百万円、財務活動によるキャッシュ・フローは1,797百万円の支出となっている。 (https://komori.app/company/3697/filing/2022-fy) - FY2024-Q1 前進 「なお、当第１四半期連結累計期間において、運転資金に充てるため、金融機関より5,950百万円の借入を行っております。さらに、当第１四半期連結累計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。この結果、当第１四半期連結会計期間末時点における当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額は26,350百万円、借入実行残高は8,420百万円となり、借入未実行残高は17,930百万円となっております。」 — 運転資金として5,950百万円を借り入れ、当座貸越極度額・コミットメントライン契約の総額を23,350百万円から26,350百万円へ増額した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2023-q2) - FY2024-Q2 前進 「当第２四半期連結累計期間において、金融機関より、運転資金に充てるため5,950百万円、M&A資金に充てるため5,800百万円の借入を行っております。また、当第２四半期連結累計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。」 — 運転資金5,950百万円、M&A資金5,800百万円を借り入れ、流動性確保のため借入枠を更新・増額した。借入枠総額は26,350百万円、借入実行残高は5,970百万円となっている。 (https://komori.app/company/3697/filing/2023-q3) - FY2024-Q3 前進 「当第３四半期連結累計期間において、金融機関より、M&A資金に充てるため5,800百万円、設備投資に充てるため3,500百万円の借入を行っております。また、運転資金に充てるための短期借入金は前連結会計年度末と比べ2,080百万円増加しております。さらに、当第３四半期連結累計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。 当社は、2024年６月25日開催の取締役会において、流動性確保を主目的として、当座貸越契約の更新及び借入枠増額について決議を行いました。」 — M&A資金5,800百万円、設備投資資金3,500百万円を借り入れ、短期借入金も前年度末比2,080百万円増加した。流動性確保に向けた借入枠の更新・増額を継続し、提出後の追加的な当座貸越契約更新・借入枠増額も決議している。 (https://komori.app/company/3697/filing/2024-q1) - FY2024 前進 「当社グループ全体で総額29,150百万円を限度とした当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。」 — M&A・設備投資・運転資金を支える借入を継続し、借入枠総額を23,350百万円から29,150百万円へ拡大した。長期借入による収入は9,300百万円となった。 (https://komori.app/company/3697/filing/2023-fy) - FY2025-H1 前進 「当中間連結会計期間において、金融機関より、運転資金に充てるため5,600百万円の借入を行っております。さらに、当中間連結会計期間において、流動性確保を主目的として、コミットメントライン契約の更新及び借入枠の増額を行っております。これらの結果、当中間連結会計期間末時点における当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額は44,150百万円、借入実行残高は5,650百万円となり、借入未実行残高は38,500百万円となっております。」 — 運転資金として56億円を借り入れ、当座貸越・コミットメントラインの総額を前年度末29,150百万円から44,150百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2024-h1) - FY2025 前進 「また、機動的な資金調達及び資本効率の改善のため、当社グループ全体で総額52,640百万円を限度とした当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しております。」 — M&A、運転資金、設備投資等を支える流動性確保策として、借入枠総額を前年度末29,150百万円から52,640百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2024-fy) - FY2026-H1 前進 「これらの結果、当中間連結会計期間末時点における当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額は62,200百万円、借入実行残高は10,000百万円となり、借入未実行残高は52,200百万円となっております。」 — 運転資金等のため10,000百万円を借り入れ、流動性確保の借入枠総額を前年度末52,640百万円から62,200百万円へ拡大した。 (https://komori.app/company/3697/filing/2025-h1) - 2026-04-14 前進 「当社は、2026年３月31日に、株式会社みずほ銀行との特別当座貸越契約に基づき、株式会社ニッセイコムの株式の取得資金の借入を実施しております。」 — ニッセイコム取得資金として17,700百万円を借り入れたことが開示され、M&Aを支える借入調達が進んでいる。 (https://komori.app/company/3697/disclosure/20260414503657) - 2026-06-25 前進 「当社は、既存借入れの借換えのため、総額 177 億円の借入れを行うことを決定いたしました。なお、本借入れは、2026 年３月 27 日付「資金の借入に関するお知らせ」にて公表した借入れの借換えに充当するものです。」 — 既存借入れの借換えを目的として17,700百万円を借り入れる具体的な資金調達が示された。返済期日は2033年6月で、借入枠・流動性確保を含む資金調達の進展に該当する。 (https://komori.app/company/3697/disclosure/20260625579955) - 2026-10-15 前進 「M&A等を目的とした借入の実施により、長期借入れによる収入27,400百万円等の資金の増加要因があったことによるものであります。」 — M&A等を目的とする長期借入れによる収入が27,400百万円となり、長期借入金も前期末比で増加した。 (https://komori.app/company/3697/disclosure/20261015551188) - 2026-10-15 前進 「外部資金を使ったファンド/共同投資を開始。マーケットで負けないマルチプルでのM&Aの実現」 — M&A資金の調達・流動性確保について、借入に加えて外部資金を使ったファンド・共同投資へ拡張している。 (https://komori.app/company/3697/disclosure/20261015551630)