# ディー・エル・イー（3686） （開示事項の経過）第１回無担保転換社債型新株予約権付社債 （転換価額修正条項付）及び第24回新株予約権の発行に係る払込完了に関するお知らせ

Source: Komori (komori.app) — https://komori.app/company/3686/disclosure/20250901551008
種別: 株式の発行・処分
開示日: 2025-09-01
Komoriの読み（0-100）: 45
企業ページ: https://komori.app/company/3686

## 何が変わったか

2025年8月14日に決議した第三者割当による転換価額修正条項付き無担保転換社債型新株予約権付社債と第24回新株予約権について、払込みが完了した。

## 会社が挙げた理由

2025年8月14日開催の取締役会で決議した本第三者割当について、払込手続きが完了したため。資金使途や発行目的は本書類では述べられていない。

## 開示の要点

- 発行・処分の種類: 第三者割当による第１回無担保転換社債型新株予約権付社債（転換価額修正条項付）の発行、第三者割当による第24回新株予約権の発行
- 発行・処分する株式数: not_disclosed（本新株予約権付社債の潜在株式数1,910,828株、下限転換価額時2,380,952株。本新株予約権の潜在株式数4,069,100株）
- 発行価額・処分価額: 本新株予約権付社債：1個につき7,500,000円（各本新株予約権付社債の金額100円につき100円）、本新株予約権：1個当たり68円
- 発行価額の総額: 本新株予約権付社債：300,000,000円、本新株予約権：2,766,988円
- 調達する資金の額: 本新株予約権付社債：300,000,000円、本新株予約権：687,652,188円（差引手取概算額）
- 発行諸費用の概算額: 15,000,000円（本新株予約権）
- 資金の具体的な使途: not_disclosed
- 払込期日: 2025年9月1日
- 割当予定先: [object Object]、[object Object]、[object Object]
- 割当予定先の保有方針: not_disclosed
- 希薄化率: not_disclosed
- 発行済株式総数: {"previous_forecast":"not_disclosed","revised_forecast":"not_disclosed","change":"not_disclosed","change_rate":"not_disclosed","unit":"株"}
- 払込金額の算定根拠: not_disclosed
- 行使価額: 本新株予約権付社債：当初転換価額157円。2026年8月31日の終値が当初転換価額を下回る場合、終値の90％相当額に修正。ただし下限転換価額126円。本新株予約権：172円、修正なし（株式分割等による調整あり）
- 行使期間: 2025年9月1日から2028年9月1日まで（第24回新株予約権）
- 新株予約権の個数: 本新株予約権付社債に係る新株予約権40個。本新株予約権40,691個。未行使残はnot_disclosed
- 譲渡制限期間: not_disclosed
- 譲渡制限の解除条件: not_disclosed
- 無償取得の事由: not_disclosed
- 対象者の区分と人数: not_disclosed
- 株式報酬の総額: not_disclosed
- 引受人・主幹事: not_disclosed
- オーバーアロットメント: not_disclosed
- 株式分割の比率: not_disclosed
- 企業行動規範上の手続: not_disclosed
- 直近のエクイティ・ファイナンス: 2025年8月14日決議の第三者割当による第1回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第24回新株予約権
- 募集後の大株主: not_disclosed
- 業績への影響: not_disclosed

## 評価の根拠

- この開示はどの種類の発行・処分を伝えているか。: 転換社債（原文: 「「第三者割当による第１回無担保転換社債型新株予約権付社債（転換価額修正条項付）及び第24回新株予約権の発行に係る払込完了」」）
- この開示は発行のどの段階を伝えているか。: 払込完了（原文: 「「本日、払込手続きが完了いたしました」」）
- 新株の発行を伴うか（自己株式の処分のみではないか）。記載がなければ false。: なし（原文: 「「当該発行による潜在株式数」」）
- この開示は初報か、既に公表した発行の経過・変更・訂正か。: 進捗・確定報告（原文: 「「2025年８月14日付けで公表いたしました」」）
- 希薄化の規模が妥当だとする説明は、どこまで踏み込んでいるか。: 記載なし（原文: 「希薄化の合理性に関する記載なし。」）
- 同じ枠組み・同じ種類の発行を繰り返していることが読み取れるか（第○回、包括的発行プログラム、直近のエクイティ・ファイナンスの記載など）。記載がなければ false。: あり（原文: 「「第24回新株予約権」」）
- この発行の目的として何が挙げられているか。: 記載なし（原文: 「資金使途・発行目的の記載なし。」）
- 調達する資金の額（差引手取概算額を含む）が金額で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「調達資金の額 300,000,000円」「調達資金の額 687,652,188円（差引手取概算額）」」）
- 調達資金の使途は、どこまで具体的に示されているか。: 記載なし（原文: 「資金の具体的な使途の記載なし。」）
- 割当先はどれにあたるか。: ファンド・金融機関（原文: 「「ネクスト・グロース株式会社」「グロース・キャピタル株式会社」」）
- 割当先の数はどれくらいか。: 2〜5者（原文: 「「グロース・キャピタル：29,065個」「ネクスト・グロース：11,626個」」）
- 報酬としての発行の場合、対象者の範囲はどこまでか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当の方法により」」）
- 払込金額の水準はどう決められているか。: 記載なし（原文: 「「当初転換価額は、１株当たり157円」「１株当たり172円」」）
- 1株当たりの発行価額・処分価額・行使価額が数値で示されているか。記載がなければ false。: あり（原文: 「「当初転換価額は、１株当たり157円」「１株当たり172円」」）
- 行使価額・転換価額の修正条項はどうなっているか。: 修正に下限あり（原文: 「「終値の90％に相当する金額」「修正後の転換価額は下限転換価額」「下限転換価額は、当初126円」」）
- 報酬としての発行の場合、譲渡制限・権利確定の条件はどうなっているか。: 該当なし（原文: 「「第三者割当の方法により」」）
- この発行が業績・財務に与える影響は、どこまで書かれているか。: 記載なし（原文: 「業績への影響に関する記載なし。」）